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問題已解決
以前付保證金的時候可能未做賬，現(xiàn)在收到退回的保證金要怎么做分錄啊？因為是很久遠的事情咯沒有其他應(yīng)收可以沖減要怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
以前付保證金的時候可能未做賬，就補做賬，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款等科目
現(xiàn)在收到退回的保證金，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款
2020 07/09 10:32
84784991 
2020 07/09 10:34
14年的事情了，無法查詢是否是銀行支付，
補做賬銀行存款那月末余額就不一致了
鄒老師 
2020 07/09 10:39
你好，以前付保證金的時候可能未做賬，那就只能是補入帳
借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款等科目
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）
補做賬銀行存款那月末余額就不一致了（那之前保證金是通過什么方式支付的呢？）
84784991
2020 07/09 10:41
不清楚，已經(jīng)過了很多年了，保證金從銀行賬戶退回來，賬上也沒有掛有對應(yīng)的應(yīng)收，無從查證的情況下要怎么做分錄，計入營業(yè)外收入嗎？
鄒老師
2020 07/09 10:54
你好
以前付保證金的時候可能未做賬，就補做賬，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款等科目
現(xiàn)在收到退回的保證金，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎 ）
84784991
2020 07/09 10:58
之前付的時候沒有掛其他應(yīng)收款啊，那么多年了也不清楚之前是怎么做的分錄，無法沖減其他應(yīng)收款
現(xiàn)在的問題是保證金退回來了無法沖銷其他應(yīng)收，那我銀行賬戶錢增加了，我貸方要計入哪個科目？
84784991
2020 07/09 10:59
我知道應(yīng)該掛在其他應(yīng)收，但是現(xiàn)在其他應(yīng)收沒有這個金額，如果計入其他應(yīng)收，那這個金額就在貸方了，到時候也是要確認為營業(yè)外收入嗎？
鄒老師
2020 07/09 11:07
你好
以前付保證金的時候可能未做賬，就補做賬，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款等科目
現(xiàn)在收到退回的保證金，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款，貸方計入其他應(yīng)收款
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎 ）
這個是往來款，不通過營業(yè)外收入核算的
84784991
2020 07/09 11:10
那之前沒有掛賬啊……查不出來也要掛在其他應(yīng)收貸方嗎
鄒老師
2020 07/09 11:12
你好，以前付保證金的時候沒有掛賬，所以現(xiàn)在需要補做之前沒有掛賬的分錄啊
84784991
2020 07/09 11:13
補做分錄貸銀行存款，然后收回又借銀行存款，一正一負，那我月末的銀行存款余額和銀行不就不一致了嗎？
鄒老師
2020 07/09 11:18
你好
以前付保證金的時候沒有掛賬（那你之前保證金是通過什么方式支付 的呢？）
84784991
2020 07/09 11:25
不知道日期，無法追溯查詢，在這種情況下要怎么做賬？
鄒老師
2020 07/09 11:32
你好，以前付保證金的時候沒有掛賬，所以現(xiàn)在需要補做之前沒有掛賬的分錄
借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款等科目
84784991
2020 07/09 12:07
收到退回的質(zhì)保金呢？
鄒老師
2020 07/09 12:08
你好，收到退回的質(zhì)保金，賬務(wù)處理是
借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款
84784991
2020 07/09 12:12
還有一個問題，應(yīng)收借方有余額，但是對方的公司已經(jīng)注銷無法償還，那我要計提壞賬準(zhǔn)備吧，還是直接計營業(yè)外支出呢
鄒老師
2020 07/09 12:45
你好，需要計提壞賬準(zhǔn)備，然后確認壞賬損失
借；信用減值損失，貸；壞賬準(zhǔn)備
借；壞賬準(zhǔn)備，貸；應(yīng)收賬款
84784991
2020 07/09 12:56
可以直接借損失貸應(yīng)收嗎
鄒老師
2020 07/09 12:57
你好，不可以的
需要分兩個步驟處理的
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