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問(wèn)題已解決
你好，請(qǐng)問(wèn)一下收購(gòu)小麥開(kāi)具零稅率的收購(gòu)發(fā)票，如何做賬。收購(gòu)票可以抵扣9的稅款。如何做進(jìn)項(xiàng)稅賬務(wù)
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你好 借庫(kù)存商品或者原材料 進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款
2020 07/03 17:39
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您好，對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票，抵扣平臺(tái)看不到收購(gòu)發(fā)票，這種怎么認(rèn)證
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老師，收購(gòu)其他公司的收購(gòu)價(jià)，是可以抵扣增值稅的嗎？
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收購(gòu)企業(yè)全部股權(quán)，請(qǐng)問(wèn)收購(gòu)款是打給被收購(gòu)公司公帳還是打給被收購(gòu)公司的股東個(gè)人
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醫(yī)院從農(nóng)民收購(gòu)中藥材只能是代扣發(fā)票嗎
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我們是保險(xiǎn)公司，偶爾會(huì)發(fā)生共保業(yè)務(wù)，
舉例：按照合同的協(xié)議（視合同協(xié)議約定），我們作為主承保方，由我A公司向客戶開(kāi)具全額（舉例：100萬(wàn)元的發(fā)票），收100萬(wàn)的款項(xiàng)，后期與共保方結(jié)算保費(fèi)時(shí)，共保方向我們開(kāi)具其份額的（如30萬(wàn)元的）發(fā)票。
因?yàn)?，我們?cè)谧鲑~時(shí)，代收的保費(fèi)記入其他應(yīng)付款、未入收入，故未計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額。在申報(bào)增值稅時(shí)，應(yīng)納銷(xiāo)項(xiàng)稅期按賬上的銷(xiāo)項(xiàng)稅額填入、繳納稅款。
在抵扣增值稅時(shí)，因?yàn)閷?duì)應(yīng)的銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)有計(jì)入銷(xiāo)項(xiàng)稅額，對(duì)應(yīng)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額也不抵扣，（先做抵扣認(rèn)證，然后再做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）。請(qǐng)問(wèn)老師，這樣操作正確嗎？
另，按原來(lái)的思路，可以不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，而是在“增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)”里直接做發(fā)票
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查看更多- 一般納稅人，主營(yíng)紙制品，后新增公司營(yíng)業(yè)范圍：食品預(yù)包裝，我想問(wèn)下，做促銷(xiāo)，買(mǎi)10箱紙送一箱礦泉水，公司是外購(gòu)的飲料 （借：庫(kù)存-礦泉水 借：進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 ）購(gòu)進(jìn)的礦泉水是否進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，然后隨紙贈(zèng)送礦泉水，開(kāi)增票的時(shí)候按比例分?jǐn)傞_(kāi)票，借：應(yīng)收 貸：主營(yíng)收入-紙 貸：其他收入-礦泉水 貸：銷(xiāo)項(xiàng)稅？ 那隨紙贈(zèng)送的礦泉水月底直接結(jié)轉(zhuǎn)礦泉水的成本嗎？借：其他成本 貸：庫(kù)存-礦泉水 老師，麻煩看下是否正確，謝謝 然后明年匯算清繳也不用調(diào)整什么對(duì)吧？ 5小時(shí)前
- 沒(méi)有經(jīng)營(yíng)范圍也可以開(kāi)具勞務(wù)發(fā)票嗎？ 昨天
- ?這種還用代扣代繳個(gè)稅嗎存在購(gòu)進(jìn)貨物或服務(wù)已用于應(yīng)稅項(xiàng)目，但當(dāng)月未及時(shí)取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的情況，可以在取得發(fā)票后進(jìn)行追溯抵扣（前提是符合相關(guān)稅收法規(guī)的規(guī)定）。例如企業(yè)10月有銷(xiāo)售行為開(kāi)具了銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，但10月未取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，11月取得符合規(guī)定的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，若該購(gòu)進(jìn)業(yè)務(wù)在10月已發(fā)生且符合其他相關(guān)條件，可以將11月取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在10月所屬期的增值稅申報(bào)中進(jìn)行抵扣。這種是可以的嗎老師 昨天
- 香港存款利率計(jì)算器可以用來(lái)計(jì)算什么類型的利率？ 18小時(shí)前
- 請(qǐng)問(wèn)湖南省二套房契稅的稅率是多少？ 18小時(shí)前
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