00:10:00
問題已解決
想知道整道題的答案和過程是什么呢？不知道答案
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您的問題老師解答(計算)中，請耐心等待
2020 07/02 18:31
陳詩晗老師 
2020 07/02 18:38
1，可抵扣暫時性差異余額150+170+30+40+200+100/25%，遞延所得稅資產(chǎn)余額990*25%=247.5
借 遞延所得稅資產(chǎn) 247.5-25
貸 所得稅費用 247.5-25
2，應(yīng)納稅暫時性差異余額 100+300，遞延所得稅負(fù)債余額為400*25%=100
借 所得稅費用 100
貸 遞延所得稅負(fù)債 100
3，遞延所得稅費用 -77.5
4，應(yīng)交所得稅為（9600-100+150+170+200-300+40-300+30）*25%=2372.5
5，所得稅費用為 2372.5+100-222.5
閱讀 608
描述你的問題，直接向老師提問
389
意見反饋
