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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想咨詢下，我們公司是酒店，一年前買的，然后整體改造裝修成酒店了，之前未完工之前，我都是先把工程款掛在建工程，完工后入的固定資產(chǎn)，跟買樓的款一起掛的固定資產(chǎn)，但是完工后還有幾個(gè)公司款沒結(jié)清，2019年8月完工開始投入使用的，那現(xiàn)在，支付的工程款怎么入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
2019年8月就轉(zhuǎn)成固定資產(chǎn)了吧
2020 07/01 10:24
李達(dá)老師 
2020 07/01 10:25
啥時(shí)候辦理的竣工結(jié)算？
84785045 
2020 07/01 10:25
是的，2019.8我已經(jīng)把工程款那些全部轉(zhuǎn)成工程款了
84785045
2020 07/01 10:26
全部轉(zhuǎn)成固定資產(chǎn)了，我現(xiàn)在這個(gè)月付之前的工程款，是直接計(jì)入固定資產(chǎn)還是？
84785045
2020 07/01 10:27
也差不多是2019.8月左右
84785045
2020 07/01 10:28
竣工結(jié)算單我還沒注意，反正當(dāng)時(shí)已經(jīng)全部弄完了，我們就開始營業(yè)了，只不過款項(xiàng)因?yàn)橘Y金問題，沒有付
李達(dá)老師
2020 07/01 10:39
當(dāng)時(shí)沒有預(yù)提一部分費(fèi)用嗎？
84785045
2020 07/01 10:41
沒有預(yù)提，那現(xiàn)在咋處理，我之前沒有從事過一個(gè)公司的前期，經(jīng)驗(yàn)不足
李達(dá)老師
2020 07/01 10:46
你寫個(gè)說明，經(jīng)過你們老板簽字啥的，追加固定資產(chǎn)金額也沒問題，如果金額不大，直接費(fèi)用化也可以
84785045
2020 07/01 10:48
那一般在前期，這種怎么處理比較好，因?yàn)楹笃谖覀冞€有幾筆要支付，有個(gè)30萬左右，怎么處理比較好
84785045
2020 07/01 11:11
老師，還在嗎。
李達(dá)老師
2020 07/01 11:13
嗯嗯，那就等付完之后一塊進(jìn)行處理好了，如果在同一年度，
李達(dá)老師
2020 07/01 11:13
事實(shí)上如果當(dāng)初不辦理竣工決算，后面可以直接調(diào)整的
84785045
2020 07/01 11:16
那我現(xiàn)在怎么掛帳？我們支付的這筆工程款，10萬
84785045
2020 07/01 11:17
我們走的是公戶，如果計(jì)入固定資產(chǎn)，那怎么處理折扣？
李達(dá)老師
2020 07/01 11:28
折扣什么意思？是折舊還是折扣？
84785045
2020 07/01 11:29
折舊，打錯(cuò)了
84785045
2020 07/01 12:08
老師，快給我說說，我現(xiàn)在就等怎么做這筆賬呢
李達(dá)老師
2020 07/01 12:17
處理的話，固定資產(chǎn)先轉(zhuǎn)在建工程，然后增加金額，要寫一個(gè)說明，要你們負(fù)責(zé)人簽字吧
李達(dá)老師
2020 07/01 12:17
折舊不需要管了，之前計(jì)提的都是合理的，不需要修改
84785045
2020 07/01 12:19
那轉(zhuǎn)成在建工程，日后怎么處理?，F(xiàn)在不是相當(dāng)于達(dá)到可使用狀態(tài)了，應(yīng)該算固定資產(chǎn)了
李達(dá)老師
2020 07/01 12:26
是的，這個(gè)票你可以等下次全部付完之后做一塊調(diào)整固定資產(chǎn)，然后當(dāng)天就轉(zhuǎn)回來到固定資產(chǎn)，不影響折舊計(jì)提
84785045
2020 07/01 12:29
那這次我付款直接先入在建工程？等全部付完入固定資產(chǎn)。那一年內(nèi)付款結(jié)束不了呢？那我已經(jīng)轉(zhuǎn)成固定資產(chǎn)的你意思是我也轉(zhuǎn)回來，變成在建工程？
李達(dá)老師
2020 07/01 12:31
或者你直接把這個(gè)費(fèi)用直接費(fèi)用化，計(jì)入長期待攤費(fèi)用不也可以嗎
李達(dá)老師
2020 07/01 12:32
分幾年攤銷哦，固定資產(chǎn)你剛說的那樣處理不太合適
84785045
2020 07/01 12:46
你意思直接費(fèi)用話也可以？
李達(dá)老師
2020 07/01 12:56
是的，為什么不可以
84785045
2020 07/01 13:10
主要是我自己不清楚到底怎么做合理。你意思是，我之前的就已經(jīng)入固定資產(chǎn)就還是按照之前計(jì)提折舊。這次包括以后的工程款就直接入費(fèi)用
李達(dá)老師
2020 07/01 13:35
對的，你計(jì)入長期待攤費(fèi)用一樣的，或者一次性計(jì)入費(fèi)用都可以
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