00:10:00
問題已解決
老師，我想問資料三的第（3）問，因管理不善造成的損失增值稅不是不能抵扣的嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的，非正常損失的外購貨物進(jìn)項稅不得抵扣，管理不善屬于非正常損失。
2020 06/22 16:11
84785025 
2020 06/22 16:15
可是的題目的增值稅可以抵扣
84785025
2020 06/22 16:18
可是題目中的增值稅可以抵扣
劉之寒老師 
2020 06/22 16:25
問題1，增值稅對應(yīng)的正確答案是C，管理不善造成損失的進(jìn)項稅額是轉(zhuǎn)出的。
84785025
2020 06/22 16:27
那么第4題的A選項呢
劉之寒老師
2020 06/22 16:32
那個不是增值稅，講的是非正常損失的存貨在企業(yè)所得稅稅前扣除的金額，包括存貨成本+轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅-保險賠款。
84785025
2020 06/22 17:59
非正常損失不得抵扣的增值稅就要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出？
劉之寒老師
2020 06/22 18:01
是的，因為之前抵扣了，所以發(fā)生損失要轉(zhuǎn)出。
84785025
2020 06/22 18:02
好的，謝謝老師
劉之寒老師
2020 06/23 08:27
不客氣，如有問題可再次咨詢。
閱讀 1461
描述你的問題，直接向老師提問
603
意見反饋
