00:10:00
問題已解決
給對方付了款，但是對方提供不了發(fā)票怎么做賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
沒有發(fā)票，可以正常做賬，影響的是不能所得稅稅前扣除，匯算清繳時要調(diào)增
2020 06/18 09:39
84785009 
2020 06/18 09:41
那這么做的話明年做匯算清繳的時候還得去把沒有發(fā)票的賬一筆一筆挑出來，時間長了會記不住哪些是沒提供發(fā)票的呀
文文老師 
2020 06/18 09:50
平時做賬時，自己做表登記。
84785009
2020 06/18 09:51
哦，就是說做的時候正常列憑證借:主營業(yè)務(wù)成本/管理費用 貸:銀行存款是吧？
文文老師
2020 06/18 10:10
是的，做的時候正常列憑證借:主營業(yè)務(wù)成本/管理費用 貸:銀行存款
84785009
2020 06/18 10:47
老師我還要補充一點，就是沒有發(fā)票的正常列憑證等一個季度報企業(yè)所得稅的時候正常按利潤表數(shù)據(jù)來報，不用調(diào)整，到了做年度匯算清繳的時候才來一次性把沒有發(fā)票的成本做調(diào)增，然后該補稅又在補稅是吧？
文文老師
2020 06/18 10:57
是的，季度報企業(yè)所得稅的時候正常按利潤表數(shù)據(jù)來報，不用調(diào)整，到了做年度匯算清繳的時候才來一次性把沒有發(fā)票的成本做調(diào)增，然后該補稅再補稅
閱讀 1178
描述你的問題，直接向老師提問
842
意見反饋
