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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，發(fā)工資的時(shí)候涉及其他應(yīng)付款-社保，這里的社保是員工部分嗎？那繳納社保的時(shí)候怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
發(fā)工資的時(shí)候涉及其他應(yīng)付款-社保，這里的社保是員工部分
借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
借：其他應(yīng)付款-社保
貸：銀行存款
2020 06/14 16:32
84784961 
2020 06/14 16:36
那計(jì)提社保的時(shí)候是不是
借:管理費(fèi)用-社保（單位部分
貸:應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分）
借:應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分）
貸:其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分）
貸:銀行存款
bamboo老師 
2020 06/14 16:38
計(jì)提的分錄跟繳納的分錄正確的
84784961
2020 06/14 16:41
那計(jì)提和發(fā)工資的時(shí)候
借:管理費(fèi)用-工資
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
借:其他應(yīng)付款
貸:銀行存款，這樣對(duì)嗎？
bamboo老師
2020 06/14 16:43
是的 計(jì)提工資跟發(fā)放的分錄正確
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