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問(wèn)題已解決
老師o(wú)(^o^)o，現(xiàn)在我想把收入的款怎么能調(diào)到應(yīng)收賬款里，還有料的付款，調(diào)到應(yīng)付賬款里，她的其他應(yīng)收款2019年是平，
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你好
1，我想把收入的款怎么能調(diào)到應(yīng)收賬款里，你之前收入款所做的分錄是？
2，還有料的付款，調(diào)到應(yīng)付賬款里，你之前的材料付款所做的分錄是？
需要知道之前的分錄才知道該如何調(diào)整的
2020 06/09 21:18
84785006 
2020 06/09 21:25
之前她都沒做，收入只做稅額了，用其他應(yīng)收款_其他科目，購(gòu)入料也沒做入庫(kù)，也只做稅額了，進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅互相抵了，比如，借其他應(yīng)收款_其他貸應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅_銷項(xiàng)稅，，借應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅 ，貸其他應(yīng)收款_其他，，因?yàn)樗龥]有把收入和購(gòu)入的材料做賬上，我家是建筑工程公司
鄒老師 
2020 06/09 21:28
你好，那現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄
1，收入的調(diào)整分錄是
借；應(yīng)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其他應(yīng)收款
2，材料的調(diào)整分錄是
借；原材料，其他應(yīng)收款，貸；應(yīng)付賬款
84785006
2020 06/09 21:28
我算了下收入多，和付料的款也都走的是其他應(yīng)收款_我家給開發(fā)票的企業(yè)
鄒老師
2020 06/09 21:29
你好，那現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄
1，收入的調(diào)整分錄是
借；應(yīng)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其他應(yīng)收款
2，材料的調(diào)整分錄是
借；原材料，其他應(yīng)收款，貸；應(yīng)付賬款
（是針對(duì)這個(gè)調(diào)整分錄有什么疑問(wèn)？）
84785006
2020 06/09 21:32
借方要用二個(gè)科目一起做上嗎
84785006
2020 06/09 21:33
借原材料，其他應(yīng)收款都做上嗎
鄒老師
2020 06/09 21:34
你好，是的
因?yàn)檎_的購(gòu)進(jìn)材料分錄是，借；原材料，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)付賬款
而你之前的分錄是，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；其他應(yīng)收款
所以調(diào)整分錄是，借；原材料，其他應(yīng)收款，貸；應(yīng)付賬款
84785006
2020 06/09 21:39
這個(gè)我明白了，還有就是收到的款，和付出的料款有也走的是銷售方家，用的是其他應(yīng)收款我家看開發(fā)票的企業(yè)，她還把其他應(yīng)收款弄平了，因?yàn)槲铱戳?，?yīng)該收到的款多，付出去的款少，可是都在其他應(yīng)收款里怎么調(diào)出來(lái)
鄒老師
2020 06/09 21:41
你好，收到的款，和付出的料款有也走的是銷售方家（這個(gè)是什么意思？）
能提供一下你提到的收到的款，和付出的料款之前會(huì)計(jì)所做的賬務(wù)處理嗎？我好根據(jù)之前賬務(wù)處理回復(fù)該如何做調(diào)整分錄的
84785006
2020 06/09 21:43
收入和購(gòu)入料她都沒有做賬，就是我剛才說(shuō)的用其他應(yīng)收款_其他來(lái)回的走稅了
鄒老師
2020 06/09 21:44
你好
收入和購(gòu)入料她都沒有做賬，那就根據(jù)收入，購(gòu)入材料做相應(yīng)分錄
借；應(yīng)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
借；原材料，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)付賬款
然后把之前會(huì)計(jì)所做的用其他應(yīng)收款_其他來(lái)回的走稅的分錄紅沖就是了
84785006
2020 06/09 21:45
因?yàn)槭墙ㄖこ坦荆瑳]有成本票，她就沒做收入和購(gòu)入料，也沒結(jié)轉(zhuǎn)成本
鄒老師
2020 06/09 21:45
你好
收入和購(gòu)入料她都沒有做賬，那就根據(jù)收入，購(gòu)入材料做相應(yīng)分錄
借；應(yīng)收賬款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
借；原材料，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)付賬款
然后把之前會(huì)計(jì)所做的用其他應(yīng)收款_其他來(lái)回的走稅的分錄紅沖就是了
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)？）
84785006
2020 06/09 21:49
嗯，明白了。可是成本結(jié)轉(zhuǎn)不了，沒有成本票
鄒老師
2020 06/09 21:50
你好，沒有成本票，會(huì)計(jì)上做無(wú)票成本處理，匯算清繳的時(shí)候做納稅調(diào)增處理就是了
84785006
2020 06/09 21:55
老師你回答的問(wèn)題我很滿意，我還有個(gè)問(wèn)題，就是她把其他應(yīng)收款弄平了，里面包含著應(yīng)收款和應(yīng)付賬款，應(yīng)該收到的款多，應(yīng)付賬款少，就是收入和購(gòu)入料款，怎么調(diào)，我現(xiàn)在想走應(yīng)收款，應(yīng)付賬款，不想按她的其他應(yīng)收款科目走賬
鄒老師
2020 06/09 22:00
你好，你可以把之前對(duì)方做錯(cuò)的分錄紅沖，然后按上面的思路做一筆正確的分錄
84785006
2020 06/09 22:03
噢她做的太多了，，都是這個(gè)樣子，我崩潰了
84785006
2020 06/09 22:04
2019年，和今年的1_3月
鄒老師
2020 06/09 22:39
你好，之前有錯(cuò)誤，那就可以把之前錯(cuò)誤的分錄紅沖，然后做一筆正確的分錄
錯(cuò)誤的多，那調(diào)整的工作量就大的
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