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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年三月份取得專票認(rèn)證了在報稅的時候抵扣了，但是做賬未記入進(jìn)項(xiàng)稅，全額做的管理費(fèi)用，5月份的時候發(fā)現(xiàn)了進(jìn)項(xiàng)稅有問題，但是當(dāng)時的那個稅額差額就做到了盤盈收益，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，也跨年了，該怎么辦?。窟€需要調(diào)整么？
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借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤
2020 06/03 10:57
84784950 
2020 06/03 10:58
現(xiàn)在以前年度損益都沒有這個科目了啊
maize老師 
2020 06/03 11:06
有，你賬上沒有就做借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸利潤分配未分配利潤
84784950
2020 06/03 11:13
沒有了，老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則現(xiàn)在沒有了
84784950
2020 06/03 11:14
那我當(dāng)時走的那個盤盈收益呢？
maize老師
2020 06/03 11:22
借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸利潤分配未分配利潤
maize老師
2020 06/03 11:22
你之前盤盈收益 做啥這個，你這個沖掉，
84784950
2020 06/03 11:24
也是貸利潤分配 未分配利潤唄？
maize老師
2020 06/03 11:34
是的，也是沖掉你之前做 你要是做營業(yè)外收入，那這個也是借利潤分配 未分配利潤 做分錄的時候摘要寫清楚，那這個是抵減了，最后
maize老師
2020 06/03 11:35
借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤 這個摘要寫之前做費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證
maize老師
2020 06/03 11:35
借利潤分配 未分配利潤 摘要寫進(jìn)項(xiàng)稅額做盤盈沖掉，
84784950
2020 06/03 11:39
老師 你說我要是不調(diào)整有沒有啥影響 56.6塊錢
maize老師
2020 06/03 11:49
是的額，你不做也不影響這個，你之前那個做收益，之前做費(fèi)用抵減了，利潤 不變
84784950
2020 06/03 12:00
就是我要是不調(diào)整可不可以呢？就當(dāng)沒發(fā)現(xiàn)這個事，
maize老師
2020 06/03 12:19
可以，不過這個表示下做下比較好，
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