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老師，分公司工資，社保都不需要計(jì)提嗎？

主要是分公司工資，社保，個(gè)稅如何做賬，全部都是總公司墊付的，沒還款

1、分公司工資，社保都不需要計(jì)提嗎？--需要做計(jì)提分錄的，上面只是對(duì)應(yīng)總公司代為支付款項(xiàng)的分錄。

主要是分公司工資，社保，個(gè)稅如何做賬，全部都是總公司墊付的，沒還款--- 借：管理費(fèi)用等--工資/社保 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資/社保

總公司墊付會(huì)做，分公司的工資，社保，個(gè)稅如何做呢

您的意思是分公司自己做工資等的計(jì)提分錄和實(shí)際支付的分錄嗎？還是？

老師，就是分公司所有的工資，社保，個(gè)稅都是總墊付的，一直沒有還給總公司，那分公司要做賬，關(guān)于社保工資個(gè)稅這些如何做分錄呢，就是問分公司如何做分錄

1、計(jì)提分錄 借：管理費(fèi)用等--工資/社保 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資/社保 2、總公司墊付款項(xiàng)時(shí)，做 借：應(yīng)付職工薪酬--工資 --社保 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：其他應(yīng)付款--總公司

分公司就只做一筆嗎，就是你上面的第一步，分公司就做一筆計(jì)提就可以了嗎，分公司和總公司是分開獨(dú)立核算，是兩套賬的，就是想問分公司如何做工資社保個(gè)稅的賬

分公司需要做兩筆分錄，第一分錄是計(jì)提分錄。第二筆是總公司墊付款項(xiàng)時(shí)再做的分錄。兩筆分錄都要做的。

社保單位部分和個(gè)人部分哪里體現(xiàn)

單位的社保部分，體現(xiàn)在第一個(gè)分錄中。 個(gè)人部分體現(xiàn)到總公司的賬中了。

1、計(jì)提分錄 借：管理費(fèi)用等--工資/社保單位 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資/社保單位 2、總公司墊付款項(xiàng)時(shí)，做 借：應(yīng)付職工薪酬--工資 --社保個(gè)人 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅個(gè)人 貸：其他應(yīng)付款--總公司，這樣嗎

是的，是這樣做的。這些就是老師上面交流的分錄

老師，那第一步計(jì)提的工資金額是下面第二步應(yīng)付工資，個(gè)人社保，個(gè)人所得稅總和嗎

是的，是這樣理解的。

那第二步其他應(yīng)付款總公司金額不對(duì)吧，第二步實(shí)發(fā)的工資，社保是個(gè)人部分，個(gè)稅也是個(gè)人扣，總公司就墊付工資，社保單位部分，個(gè)稅和個(gè)人社保墊付后從自己工資中扣除了呀

1、計(jì)提分錄 借：管理費(fèi)用等--工資/社保單位 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資/社保單位 2、總公司墊付款項(xiàng)時(shí)，做 借：應(yīng)付職工薪酬--工資 --社保個(gè)人 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅個(gè)人 貸：其他應(yīng)付款--總公司，第一筆分錄社保是單位部分，第二步分錄社保是個(gè)人部分，這樣總公司墊付的不對(duì)了吧，總公司就墊付了社保，工資，個(gè)稅，其中社保個(gè)人部分，個(gè)稅都在自己工資中扣除了呀

抱歉，總公司墊付的款項(xiàng)，還包括您公司單位負(fù)擔(dān)的社保部分，還需要做 借：應(yīng)付職工薪酬--單位社保 貸：其他應(yīng)付款--總公司 2、總公司墊付款項(xiàng)時(shí)，做 借：應(yīng)付職工薪酬--工資 其他應(yīng)收款--社保個(gè)人 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：其他應(yīng)付款--總公司

意思是分公司做賬，關(guān)于工資，社保單位個(gè)人，還有個(gè)稅的分錄就按你新發(fā)的這兩筆做就可以了嗎，不需要計(jì)提嗎？

需要做計(jì)提的，上面第一筆分錄就是計(jì)提分錄的嘛