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問(wèn)題已解決
老師，我們公司有些員工買(mǎi)了社保，但是財(cái)務(wù)公司那邊沒(méi)申報(bào)個(gè)稅，也不做他們的工資表。平時(shí)付的社保費(fèi)又直接記入了管理費(fèi)用-社保費(fèi)。那么這些社保費(fèi)我在匯算清繳時(shí)應(yīng)該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
張艷老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
既然都購(gòu)買(mǎi)了社保，為什么不給申報(bào)個(gè)稅呢？
現(xiàn)在社保由稅局征收了，稅局很可能會(huì)稽核比對(duì)的。
您現(xiàn)在只能做個(gè)人所得稅的補(bǔ)充申報(bào)，然后在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，就實(shí)際填寫(xiě)上繳納的社保的數(shù)字就是了。
2020 05/12 17:24
84785006 
2020 05/12 17:27
他們只報(bào)了兩個(gè)人的個(gè)稅，其他的都沒(méi)報(bào)。而且社保費(fèi)沒(méi)分公司以及個(gè)人的。這個(gè)我是不是也要把它分出來(lái)？
張艷老師 
2020 05/12 17:28
您分出來(lái)的話(huà)，企業(yè)所得稅匯算清繳不是要納稅調(diào)整很多嘛，這個(gè)情況是要提取就謀劃好的。
84785006
2020 05/12 17:31
之前也不是我這邊在做的賬，到今年2月份才接回來(lái)自己做的。現(xiàn)在做匯算清繳時(shí)就發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題。我補(bǔ)充申報(bào)個(gè)稅的話(huà)，那我賬也要跟著調(diào)吧？因?yàn)槟切](méi)申報(bào)個(gè)稅的員工，他們的工資也沒(méi)做進(jìn)去
張艷老師
2020 05/12 17:32
您公司現(xiàn)在面臨兩個(gè)問(wèn)題，一是沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅，這些人的工資能否所得稅匯算清繳稅前扣除，都是有風(fēng)險(xiǎn)的。
二是，對(duì)于沒(méi)有繳納社保的部分員工，您企業(yè)還可能會(huì)有社保檢查風(fēng)險(xiǎn)。
這兩點(diǎn)都是要及時(shí)處理解決的。
84785006
2020 05/12 17:34
社保交了，就是沒(méi)申報(bào)個(gè)稅，工資也有發(fā)的，做賬沒(méi)做進(jìn)去
張艷老師
2020 05/12 17:36
那就需要及時(shí)補(bǔ)充申報(bào)個(gè)人所得稅了，這樣企業(yè)所得稅匯算清繳才好稅前扣除的。
84785006
2020 05/12 17:40
重新申報(bào)個(gè)人所得稅的話(huà)我的賬是不是也要調(diào)了？我不重新申報(bào)的話(huà)那我社保那塊沒(méi)法稅前扣除嗎？
張艷老師
2020 05/12 17:42
1、可以不調(diào)之前的帳務(wù)，就視同讓員工再交回自己承擔(dān)的個(gè)稅，您公司只是代收代付了。
2、社?？梢哉６惽翱鄢皇侨绻簧陥?bào)個(gè)稅的話(huà)，這些員工的工資能否稅前扣除，都是有風(fēng)險(xiǎn)的。
84785006
2020 05/12 17:44
這些員工的工資本來(lái)就沒(méi)做進(jìn)去啊，也沒(méi)得扣除呀，做進(jìn)去的都是申報(bào)了個(gè)稅的，申報(bào)了個(gè)稅的可以正常稅前扣除吧？
張艷老師
2020 05/12 17:45
連工資都沒(méi)有做進(jìn)去的話(huà)，哪里來(lái)的繳納社保費(fèi)呢？
84785006
2020 05/12 17:47
就是員工買(mǎi)了社保，但是之前財(cái)務(wù)公司那邊沒(méi)幫這些員工申報(bào)到個(gè)稅啊，工資也沒(méi)做進(jìn)去。
張艷老師
2020 05/12 17:49
這樣處理是不對(duì)的，沒(méi)有將工資做進(jìn)去，那企業(yè)所得稅匯算清繳工資部分怎么扣除呢？
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