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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，單位賣廢品的收入計(jì)入哪個(gè)科目，30多塊錢
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計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入科目
2020 05/11 08:39
84784980 
2020 05/11 08:49
老師，3月份付2020年全年房租30萬(wàn)，沒(méi)有發(fā)票。付款時(shí)：可以借其他應(yīng)收款-房租30貸銀行存款30。第一季度收入28萬(wàn)多，想不交所得稅，暫估借管理費(fèi)用30貸其他應(yīng)收款30。收到發(fā)票：先沖銷暫估再做借管理費(fèi)用30貸其他應(yīng)收款30
84784980
2020 05/11 08:50
4月份以后收到發(fā)票
軼塵老師 
2020 05/11 08:51
全年的房租應(yīng)分?jǐn)傆?jì)入損益
84784980
2020 05/11 08:55
老師，不可以一次性計(jì)入費(fèi)用嗎
軼塵老師
2020 05/11 08:56
如果再年度內(nèi) 這么操作雖然有點(diǎn)不正規(guī) 但是也可以
84784980
2020 05/11 08:59
那比如我2020年12月份付全年的房租，怎么攤銷到2020年全年。這個(gè)房租一直沒(méi)有計(jì)提，2019年和2018年還沒(méi)有付房租，也是打算在2020年支付，一直沒(méi)有計(jì)提過(guò)房租，就是賬上就沒(méi)有房租這回事。
軼塵老師
2020 05/11 09:00
付款和計(jì)入成本費(fèi)用是獨(dú)立的 你可以先計(jì)入成本費(fèi)用 最后一把付款
84784980
2020 05/11 09:02
老師，如果我這個(gè)房租就是沒(méi)有發(fā)票，那我匯算清繳的時(shí)候調(diào)增這30萬(wàn)就行是吧。那我暫估的這個(gè)其他應(yīng)收款怎么平賬
軼塵老師
2020 05/11 09:04
正常計(jì)入損益 然后匯算清繳調(diào)整
84784980
2020 05/11 09:13
老師，比如我2020年虧損50萬(wàn)，匯算清繳調(diào)增40萬(wàn)，就是2020年應(yīng)納稅所得額-10，那我是不是也不用交所得稅
軼塵老師
2020 05/11 09:16
不是 匯算清繳繳納的是2019年的所得
84784980
2020 05/11 09:40
老師，這30萬(wàn)房租是2020年全年的，沒(méi)有發(fā)票。就是2021年做2020年的匯算清繳的時(shí)候，比如2020年利潤(rùn)總額-50萬(wàn)，納稅調(diào)增房租30萬(wàn)，應(yīng)納稅所得額-20萬(wàn)。那我2020年也是不用交所得稅的，是嗎
軼塵老師
2020 05/11 12:39
是的 按照最后的應(yīng)納稅所得計(jì)算
84784980
2020 05/11 12:43
謝謝老師
軼塵老師
2020 05/11 12:44
不客氣 如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)
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