00:10:00
問題已解決
2月份已經繳納了全額的社保，減免部分3月退回社保賬戶，沒有退回銀行賬戶，3月分錄怎樣做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 那這個錢意思是留著以后抵減個人部分和單位部分的金額嗎 你2月已經做計提和繳納的分錄了嘛
2020 05/08 16:11
84785029 
2020 05/08 16:12
是留著抵扣，2月份已經做了
meizi老師 
2020 05/08 16:15
你好 那你就紅沖計提的分錄即可 到時 繳納的借方應付職工薪酬 留著下次抵減 你在做 借其他應收款-個人部分社保 應付職工薪酬-單位社保 貸應付職工薪酬-單位社保 （這部分就是你上月多繳納的金額 ）
84785029
2020 05/08 16:21
比如，我計提450，實際繳納200，抵250元，這個分錄怎樣做
meizi老師
2020 05/08 16:23
你好 借管理費用-社保450 貸應付職工薪酬-社保450 紅沖計提 這個250元是退的錢 就是450元繳納的里面退了250嗎？
84785029
2020 05/08 16:28
剩下的250元是從社保賬戶里面抵扣的，科目是什么？
meizi老師
2020 05/08 16:34
你好 上面應繳的金額 都是個人的話 ； 實繳繳納200 借應付職工薪酬-社保 450 貸銀行存款200 應付職工薪酬-單位部分 250 （這個是之前多繳納的 單位部分 ）
84785029
2020 05/08 16:43
明白了，謝謝老師！
meizi老師
2020 05/08 16:46
沒事的 希望能幫到你 滿意請給予評價
閱讀 1014
描述你的問題，直接向老師提問
103
意見反饋
