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員工在3月份離職，3月份本應該發(fā)2月份的工資，但是在發(fā)2月份的工資的時候，已經(jīng)把3月份員工的社?？哿?，這員工3月份的這部分社保應該怎么做呢？
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你在發(fā)工資的時候扣除記錄到其他應付款。
2023 04/07 10:58
84785036 
2023 04/07 11:02
現(xiàn)在做的計提是借：主營業(yè)務成本-工資 500 管理費用-工資 100 貸：應付職工薪酬 600 發(fā)工資的時候是做的 借：應付職工薪酬 600 其他應收款 200 銀行存款 400 那現(xiàn)在發(fā)工資的時候做：借：應付職工薪酬 600 其他應收款100 其他應付款 100 貸：銀行存款 400？
84785036
2023 04/07 11:04
其他應付款做到哪里去呢？繳納社保的時候是分開做的，就是一個月一個月正常做的，現(xiàn)在發(fā)放2月份工資的時候，多扣了3月份員工承擔的部分，那現(xiàn)在應該怎么做才平呢？
宋生老師 
2023 04/07 11:04
你這個是每個月社保100塊是嗎？
84785036
2023 04/07 11:05
就打比方：一個員工社保一個月是扣的100元，是怎么做呢？
宋生老師
2023 04/07 11:08
借：應付職工薪酬 600貸 其他應收款100 其他應付款 100 貸：銀行存款 400
84785036
2023 04/07 11:10
那這其他應付款 100元怎么去做平呢？做到哪里去呢？是等著下個月做3月份工資的時候，再做進去？
宋生老師
2023 04/07 11:12
你好您交納的時候，就借其他應付款貸，銀行存款呢。
84785036
2023 04/07 11:16
哦哦，就是發(fā)放工資的時候，是做借：應付職工薪酬 600貸 其他應收款100 其他應付款 100 貸：銀行存款 400
那繳納社保的時候，就做借：應付職工薪酬 XX 其他應收款 XX 其他應付款 100 貸：銀行存款 XX 但是這樣做也不會平吧，發(fā)工資的時候其他應付款是借方，那繳納的時候其他應付款也在借方呢
宋生老師
2023 04/07 11:18
您好您發(fā)放工資的時候是在貸方啊，不是借方。
84785036
2023 04/07 11:26
哦哦，對。不好意思，我看錯了，那4月份員工離職補差的部分公司承擔的話，這部分全部算進公司承擔部分，正常做就行了哈？
宋生老師
2023 04/07 11:27
您好，是的，就是這樣子做。
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