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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好 請(qǐng)教一下，2月份的社保3月份才扣款那么2月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做呀！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
二月份借管理費(fèi)用，工資社保貸應(yīng)付職工薪酬，三月份借應(yīng)付職工薪酬其他應(yīng)付款貸銀行存款。
2020 04/24 15:34
84785015 
2020 04/24 16:39
老師，我之前做的支付社保的分錄是這樣的，沒(méi)有計(jì)提
郭老師 
2020 04/24 16:40
你好，你這個(gè)看不出借貸方。
郭老師
2020 04/24 16:41
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84785015
2020 04/24 16:44
代扣代繳的是借:管理費(fèi)用 其他應(yīng)收款-員工社保
貸:銀行存款
計(jì)提工資是借:管理費(fèi)用-工資
貸:其他應(yīng)收款-員工社保
應(yīng)付職工薪酬-工資
84785015
2020 04/24 16:44
這樣做也可以嘛？
郭老師
2020 04/24 16:44
工資和社保都需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬。
84785015
2020 04/24 16:46
那我哪樣做可以嘛？
郭老師
2020 04/24 16:50
你好不可以的，建議你通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)做。
84785015
2020 04/24 16:58
那如果我2019年按照之前做了，那我2020年能不能按照老師這樣的說(shuō)法來(lái)做呢！
郭老師
2020 04/24 17:12
你好，可以的，
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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