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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 我去年暫估的成本票來不了了 是做的借：庫存商品-暫估 貸其他應(yīng)付款 貸借：主營業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品 今年匯算清繳納稅調(diào)整調(diào)增了納稅的話 賬務(wù)上還要處理嗎？怎么做賬呢？是要把成本用以前年度損益調(diào)整沖掉嗎？我們這個(gè)貨物是有的 只是沒有發(fā)票，我是不是要把庫存商品-暫估沖了 在做一筆借庫存商品-xx商品 貸：其他應(yīng)付款
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實(shí)際業(yè)務(wù)不用做賬
納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他里面調(diào)整就可以
2020 04/16 19:25
84784980 
2020 04/16 19:27
老師我們還虛增了 費(fèi)用票 這個(gè)費(fèi)用票是不是要做賬？怎么做呢
郭老師 
2020 04/16 19:28
借管理費(fèi)用貸應(yīng)付帳款
這么做的嗎
84784980
2020 04/16 19:30
是借：管理費(fèi)用 貸：現(xiàn)金
郭老師
2020 04/16 19:32
借現(xiàn)金貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配
84784980
2020 04/16 19:34
老師 為什么真實(shí)的業(yè)務(wù)不需要做賬 虛擬的就要做賬呢 不太明白
郭老師
2020 04/16 19:36
真是的業(yè)務(wù)是有支出的
賬上要反映
虛增的本來就是假的，賬上不應(yīng)該有
84784980
2020 04/16 19:41
老師 當(dāng)時(shí) 我是用的庫存商品-暫估這個(gè)科目做的暫估 用的 庫存商品-x商品 做的結(jié)轉(zhuǎn)成本 我是不是還要 做一筆分錄 沖掉 借:庫存商品-暫估 負(fù)數(shù) 貸 其他應(yīng)付款 負(fù)數(shù) 然后借： 庫存商品-x商品 貸 其他應(yīng)付款 如果有發(fā)票的話 我這樣做賬 是應(yīng)該把發(fā)票附在去年還是今年這個(gè)更正的憑證上呢？
郭老師
2020 04/16 19:46
是的
附到去年里面
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