00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
公司銷售貨物，也開票給對方了，對方打款確少15元，怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
15元的話，先記入應(yīng)收賬款。
如果確定不能收回，計提相應(yīng)的信用減值損失。
2020 04/11 08:43
84785036 
2020 04/11 09:00
不給了，確定
許老師 
2020 04/11 09:04
但這個，還是先記入應(yīng)收賬款等，過度一下呀
84785036
2020 04/11 09:09
安老師的意思，掛個賬，以后怎么平這個賬，老師給個分錄
許老師
2020 04/11 09:15
借：信用減值損失 15 貸：壞賬準(zhǔn)備 15
借：壞賬準(zhǔn)備 15 貸：應(yīng)收賬款 15
84785036
2020 04/11 10:10
老師，這少的15元直接做財務(wù)費(fèi)或管理費(fèi)用里，可以嗎
許老師
2020 04/11 10:12
這樣的話，也可以。不過 先記入應(yīng)收賬款
然后寫分錄（摘要里寫，對方提前付款，給予15元折扣） 借：財務(wù)費(fèi)用 15 銀行存款 貸：應(yīng)收賬款
84785036
2020 04/11 10:40
老師，去年有2筆未開票收入，掛在賬上，現(xiàn)在怎么處理
許老師
2020 04/11 10:45
這個的話，還是要確認(rèn)收入的。老是掛預(yù)收賬款，也不是個事
84785036
2020 04/11 11:03
要做無票收入處理了是不是
許老師
2020 04/11 11:04
嗯嗯嗯，是這樣的哦
84785036
2020 04/11 11:20
款也付給對方了，貨也受到了，但對方還沒給票，怎么分錄
許老師
2020 04/11 11:23
這個的話，要不做預(yù)付賬款。要不，暫估確認(rèn)庫存商品哈（因為沒票，只能是暫估）
84785036
2020 04/11 12:10
分錄
許老師
2020 04/11 12:15
第一種情況只是做 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款
第二種情況 借：預(yù)付賬款 貸:銀行存款 然后 多做一個 借：庫存商品-暫估 貸：預(yù)付賬款
84785036
2020 04/11 12:32
老師還有一個小問題，問了就給老師好評，我去年分錄做了一個這都憑證：收到對方的款，貨也發(fā)了，
84785036
2020 04/11 12:33
老師看看怎么平這個賬
許老師
2020 04/11 13:15
這個的話 是 借：發(fā)出商品 貸：預(yù)收賬款 （先調(diào)一下）
然后 借：預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品
閱讀 960
描述你的問題，直接向老師提問
149
意見反饋
