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實(shí)務(wù)
問題已解決
法人不發(fā)工資但需要交社保。那么法人的社保全額由公司承擔(dān)計(jì)入管理費(fèi)用，那請問法人的社保需要單獨(dú)計(jì)提嗎？還是照常和其他員工的合并計(jì)提？就只是把法人的個(gè)人承擔(dān)部分劃到單位承擔(dān)部分而已？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，照常和其他員工的合并計(jì)提
2020 04/07 11:09
84785007 
2020 04/07 11:11
公司連法人總共3個(gè)人交社保，你看這樣寫對嗎
小云老師 
2020 04/07 11:15
是的，這樣做沒有錯(cuò)。
84785007
2020 04/07 11:48
好的。對了我想問下，社保是當(dāng)月申報(bào)當(dāng)月，下月扣款嗎？還是當(dāng)月申報(bào)下月的？
小云老師
2020 04/07 11:49
這個(gè)各地不一樣的，
84785007
2020 04/07 12:28
因?yàn)橐咔槠陂g，我2月份社保申報(bào)時(shí)是正常數(shù)額的，但是3月扣款只扣了1634.64元。然后3月申報(bào)時(shí)顯示的金額就是1634.64元，扣款時(shí)也是1634.64元。那我想問下2.3月份的社保申報(bào)和繳納的分錄咋做，差額部分怎么處理？
小云老師
2020 04/07 12:33
差額反分錄沖銷就行了
84785007
2020 04/07 15:27
那2月份的具體應(yīng)該怎么做吖？還請?jiān)敿?xì)一點(diǎn)告訴一下，
小云老師
2020 04/07 15:28
借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用等
84785007
2020 04/07 15:31
怎么是銀行存款增加呢？實(shí)際稅務(wù)局扣款的時(shí)候就是1634.64，只是2月申報(bào)的時(shí)候多計(jì)提申報(bào)了而已
小云老師
2020 04/07 15:32
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：管理費(fèi)用等
84785007
2020 04/07 15:36
那老師我再問一下，內(nèi)賬會計(jì)是不是除了不報(bào)稅，其他做賬流程一切正常啊
小云老師
2020 04/07 15:37
是的，做賬流程是一樣的
84785007
2020 04/07 15:39
好的，我公司今天4月收到3月的一張維修卷簾門的發(fā)票，但是款項(xiàng)還沒付，這時(shí)候應(yīng)該先掛應(yīng)付賬款做賬，還是等付款當(dāng)天再入帳？
小云老師
2020 04/07 15:40
不同的問題麻煩另開一個(gè)提問了，謝謝
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