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未達(dá)起征點(diǎn)小規(guī)模季報(bào)怎么報(bào)
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你好，把取得的不含增值稅收入，計(jì)入增值稅申報(bào)表的未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄次申報(bào)就是了
2020 04/01 21:37
84784987 
2020 04/01 21:44
正常是這樣，現(xiàn)在不是減按1%怎么報(bào)
鄒老師 
2020 04/01 21:45
你好，減按1%也是這樣申報(bào)，只是不含稅收入（未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄次）金額=含稅金額/1.01，而不是含稅金額/1.03
84784987
2020 04/01 22:00
我不含稅收入直接從金稅盤取的，然后自動(dòng)生成3%免稅額
84784987
2020 04/01 22:00
不是要去填減免稅申報(bào)表嗎？
鄒老師
2020 04/01 22:19
你好，不需要去填寫減免稅申報(bào)表的
減免 稅額直接在增值稅申報(bào)表的減免稅額欄次體現(xiàn)就是了
84784987
2020 04/01 22:24
沒有減免稅欄，只有應(yīng)納稅減征額
84784987
2020 04/01 22:25
你截個(gè)圖我看下
鄒老師
2020 04/01 22:30
你好，你可以看一下這個(gè)圖片
84784987
2020 04/01 22:56
你說的減免稅額是兩項(xiàng)吧，一個(gè)是應(yīng)納稅減征額，一個(gè)是免稅額吧
84784987
2020 04/01 22:58
那個(gè)免稅額是自動(dòng)生成的，我填末達(dá)起征點(diǎn)銷售額就會(huì)生成，并且生成3%稅額，所以才問你怎么填報(bào)
鄒老師
2020 04/01 22:59
你好，我所說的減免稅額欄次就是這里的本期免稅額欄次
84784987
2020 04/01 22:59
我把2%的稅額填在應(yīng)納稅減征額上，那么本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額就不對(duì)了
84784987
2020 04/01 23:00
并且是要填減免稅表的減稅部分
鄒老師
2020 04/01 23:01
你好，你直接把不含稅收入=含稅收入/1.01填寫在未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄次，然后把含稅收入/1.01*1%的金額計(jì)入本期免稅額欄次
84784987
2020 04/01 23:01
不會(huì)對(duì)才問你怎么回事，如何填
鄒老師
2020 04/01 23:03
你好
你直接把不含稅收入=含稅收入/1.01填寫在未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄次
然后把含稅收入/1.01*1%的金額計(jì)入本期免稅額欄次
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎？）
84784987
2020 04/01 23:04
他自動(dòng)生成免稅額3%的，你的意思手動(dòng)改成不含稅收入乘以1%稅額嗎
鄒老師
2020 04/01 23:07
你好，是的，本期免稅額欄次手動(dòng)改成不含稅收入乘以1%的稅額
84784987
2020 04/01 23:07
末達(dá)起征點(diǎn)一銷售額一填完，稅額就會(huì)自動(dòng)出來的，只不過出來的是3%的稅額，你的意思直接改1%稅額嗎
84784987
2020 04/01 23:10
謝謝
鄒老師
2020 04/01 23:10
你好，湖北地區(qū)意外的3.1日到5.31日期間，增值稅是按1%征收才是的
如果這個(gè)表格不是按1%征收，個(gè)人建議去稅局大廳填寫申報(bào)，執(zhí)行1%的征收率
減免的稅額=含稅金額/1.01*1%
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