問題已解決
福利費直接計入管理費用-福利費,沒有從應(yīng)付職工薪酬-福利費過渡,請問匯算清繳里的需要填寫對應(yīng)的數(shù)據(jù)嗎?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答您好,同學(xué),是需要寫對應(yīng)的福利費的。
2020 03/18 13:49
84784957
2020 03/18 13:50
都是去年的賬了,我也改不了,所以我才問匯算清繳需不需填寫的,按管理費用-福利費的金額?因為都是已經(jīng)發(fā)放了
曉宇老師
2020 03/18 13:53
同學(xué),是需要按照管理費用-福利費的金額填寫的,不需要改賬,您將數(shù)據(jù)填入表格中即可。
84784957
2020 03/18 13:55
老師,職工教育經(jīng)費和職工培訓(xùn)費用是什么區(qū)別?比較會計學(xué)堂的費用,匯算清繳我應(yīng)該填寫哪個?
曉宇老師
2020 03/18 13:58
您好,職工教育經(jīng)費是按比例提取的,職工培訓(xùn)費是公司相關(guān)人員實際參與到培訓(xùn)企業(yè)支付的費用。如果您企業(yè)都涉及就分別填寫。
84784957
2020 03/18 14:00
公司沒有提取經(jīng)費,都是直接花的費用,比如會計學(xué)堂,是不是就是填寫培訓(xùn)費用那欄?
曉宇老師
2020 03/18 14:03
是的,您需要填寫培訓(xùn)費用那欄。
84784957
2020 03/18 14:18
可是填寫了培訓(xùn)費用就沒有以后年度結(jié)轉(zhuǎn)了
曉宇老師
2020 03/18 14:41
培訓(xùn)費超支,是可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除的。
84784957
2020 03/18 14:44
表格是不讓的
曉宇老師
2020 03/18 15:02
您這項是全額扣除的項目,不涉及以后年度結(jié)轉(zhuǎn)啊,只有按比例的需要涉及。
84784957
2020 03/18 15:08
那我稅率寫8%嗎? 如果發(fā)生額10,限額是8,這多余的2,還怎么扣?
曉宇老師
2020 03/18 15:20
是的,企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出,不超過工資薪金總額8%的部分,準予在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時扣除。多余的2在明年繼續(xù)抵扣。
閱讀 1960