問(wèn)題已解決

老師您好，有幾個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教。本單位圖書(shū)出版公司。 1.采購(gòu)原料（印刷紙）時(shí)，都是直接訂購(gòu)紙后送到受托印刷廠(chǎng)印刷，這樣做帳時(shí)只有發(fā)票沒(méi)有原材料出入庫(kù)單是否可以？ 2.委托印刷圖書(shū)時(shí)除了原料紙，印刷費(fèi)還有圖書(shū)設(shè)計(jì)費(fèi)，翻譯費(fèi)版權(quán)費(fèi)等，我分錄做的是否正確？ 借：生產(chǎn)成本～人工～設(shè)計(jì)翻譯費(fèi)/版權(quán)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款/其他應(yīng)付款（有些翻譯設(shè)計(jì)是個(gè)人） 借：委托印刷圖書(shū)～某圖書(shū) 貸：原材料（沒(méi)出庫(kù)單是否可行？） 貸；應(yīng)付賬款（某廠(chǎng)印刷費(fèi)） 完工入庫(kù)時(shí) 借：庫(kù)存商品～某圖書(shū) 貸：委托加工圖書(shū)～某圖書(shū) 貸：生產(chǎn)成本～基本成本人工/單子設(shè)計(jì)費(fèi)/版權(quán)費(fèi) 這樣的流程分錄是否完整正確？ 3.上面分錄中每個(gè)階段的付款時(shí)間不同，因?yàn)橛匈~期，比方委托印刷圖書(shū)原料紙或者印刷費(fèi)要5個(gè)月后對(duì)方才開(kāi)票結(jié)款給對(duì)方，那這樣商品完工了入庫(kù)怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？因?yàn)闆](méi)票沒(méi)付款的？ 問(wèn)題比較多，辛苦老師答疑 2.委托印刷圖書(shū)時(shí)

84785042| 提問(wèn)時(shí)間：2020 03/17 07:44
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
樸老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師
1.可以先暫估入庫(kù)的哦
2020 03/17 08:12
樸老師
2020 03/17 08:13
2.可以的，這樣做就行
樸老師
2020 03/17 08:13
3.完工之后可以暫估入庫(kù)的，然后正式付款來(lái)票的時(shí)候再紅沖暫估的，按照發(fā)票來(lái)做
84785042
2020 03/17 08:47
1.做帳必須要有出入庫(kù)單嗎？ 2.發(fā)票幾個(gè)月才回來(lái)，累計(jì)多總怕忘記或者出錯(cuò)，怎么更好分辨哪個(gè)票對(duì)應(yīng)哪個(gè)暫估？謝謝
樸老師
2020 03/17 08:48
是的，必須要有的哦 2.暫估的分錄科目上有暫估兩個(gè)字，按照對(duì)應(yīng)暫估的開(kāi)票
84785042
2020 03/17 08:55
1.都是直接供應(yīng)商送到加工廠(chǎng)，不經(jīng)過(guò)我們的，也必須要有出入庫(kù)單嗎？ 2.暫估沒(méi)有時(shí)間限制是嗎，票不來(lái)可以一直掛著暫估是嗎？
84785042
2020 03/17 08:56
3.做賬時(shí)銷(xiāo)售商品開(kāi)票的也必須要附出庫(kù)單是嗎？如果是，出庫(kù)單價(jià)格是成本價(jià)還是售價(jià)？
樸老師
2020 03/17 08:57
1.也要的哦，不然你咋做成本 2.匯算清繳之前來(lái)發(fā)票就行了 3.是的哦，要有出庫(kù)單，是售價(jià)
84785042
2020 03/17 09:53
1.如果匯算清繳還沒(méi)有發(fā)票怎么處理？ 2.很多人說(shuō)出庫(kù)單按照成本價(jià)寫(xiě)，這樣來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本。到底哪個(gè)為準(zhǔn)？
樸老師
2020 03/17 09:55
1.只能調(diào)增，沒(méi)有辦法 2.出庫(kù)單是給財(cái)務(wù)部以外的人看的，怎么可能用成本價(jià)
84785042
2020 03/17 10:57
84785042
2020 03/17 10:58
看學(xué)堂有人問(wèn)，老師回復(fù)成本價(jià)。我也凌亂了。不知道怎么寫(xiě)了
樸老師
2020 03/17 11:02
出庫(kù)單是銷(xiāo)售價(jià)格。成本是用入庫(kù)單的金額結(jié)轉(zhuǎn)的
84785042
2020 03/17 11:04
老師，銷(xiāo)售商品的時(shí)有發(fā)票上有數(shù)量金額，做帳還一定要出庫(kù)單附后面嗎？
樸老師
2020 03/17 11:07
是的哦，一般有銷(xiāo)售明細(xì)的
84785042
2020 03/17 11:13
開(kāi)票的銷(xiāo)售是這樣的，是分批給渠道，然后渠道按照實(shí)銷(xiāo)來(lái)結(jié)款，這樣出庫(kù)單和發(fā)票就對(duì)應(yīng)不起來(lái)了，怎么操作比較好呢？因?yàn)榍捌诙家淮涡源筘浰瓦M(jìn)去的
樸老師
2020 03/17 11:14
你的出庫(kù)單要和發(fā)票對(duì)應(yīng)的
84785042
2020 03/17 11:22
那就自己后補(bǔ)根據(jù)發(fā)票來(lái)進(jìn)行重新做出入庫(kù)單也可以吧？ 老師您有中級(jí)職稱(chēng)嗎？
樸老師
2020 03/17 11:23
也可以的，但是要的看不出來(lái)哦
84785042
2020 03/17 11:24
怎么指定老師來(lái)答疑?。?/div>
樸老師
2020 03/17 11:25
在會(huì)計(jì)問(wèn)里面找到對(duì)應(yīng)老師提問(wèn)就行了
84785042
2020 03/17 11:35
對(duì)了，之前我又一筆分錄多錄了金額，然后我紅沖差額， 借：庫(kù)存商品 負(fù)數(shù) 貸：生產(chǎn)成本 正數(shù)。 這樣對(duì)嗎？
樸老師
2020 03/17 11:40
不對(duì)，這個(gè)分錄不平，，貸方也是負(fù)數(shù)才行或者借方正數(shù)
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~