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留抵稅額20709.8是對(duì)的

好的，先謝謝老師及時(shí)回復(fù)！您的意思是我圖中當(dāng)期＂銷項(xiàng)＂＂進(jìn)項(xiàng)＂與＂應(yīng)納稅額＂這樣計(jì)算是不存在問題的？

你好！ 是的。

好噠，非常感謝，另外還有一種情況想請(qǐng)您看下計(jì)算的對(duì)不對(duì)，也是類似的表格

標(biāo)紅的同樣不確定是否對(duì)＂本期應(yīng)納稅額＂的最后計(jì)算有影響

你好！ 對(duì)的。

留抵稅額 124710.18

嗯嗯，明白了老師。在確認(rèn)兩張表格后＂本期應(yīng)納稅額＂數(shù)據(jù)都計(jì)算無誤的情況下。最后想向您請(qǐng)教一下：第一張表實(shí)際上是稅務(wù)師事務(wù)所12月份進(jìn)行增值稅納稅審查調(diào)賬后的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；而第二張表則是11月份稅務(wù)師事務(wù)所審查前企業(yè)原來自行進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。那既然審查后應(yīng)納稅額為0(但有20709.8元的留抵稅額)；審查前應(yīng)納稅額也為0(但有124710.18元的留抵稅額)，像這樣應(yīng)納稅額相同，但留抵稅額卻不同的情況下還需要進(jìn)行補(bǔ)繳增值稅嗎？

你好！ 不用交納了