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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的主營(yíng)成本的金額在今年付款，賬務(wù)怎么處理
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你之前做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎，現(xiàn)在付款做借應(yīng)付賬款 貸銀行
2020 03/03 14:52
84785011 
2020 03/03 19:57
之前還沒做處理
maize老師 
2020 03/03 20:05
這個(gè)原則是需要做借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整
84785011
2020 03/03 20:07
還差一步，借：應(yīng)付賬款 貸銀行存款
這個(gè)吧？如果是管理費(fèi)用類的，也是應(yīng)付賬款嗎…？
maize老師
2020 03/03 20:08
是， 需要通過下往來，
84785011
2020 03/03 20:12
如果不通過往來，直接做
借：以前年度損益
貸：銀行存款
借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸：以前年度
這樣行嗎老師
maize老師
2020 03/03 20:18
不能直接對(duì)銀行，現(xiàn)金 以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目
84785011
2020 03/03 20:30
那是只能對(duì)應(yīng)付賬款，應(yīng)交稅金這些？還有其他嗎？以前年度的
maize老師
2020 03/03 20:33
是的，對(duì)，這個(gè)不能直接做銀行，現(xiàn)金，對(duì)應(yīng)是往來別的
84785011
2020 03/03 20:35
那1月份已經(jīng)結(jié)賬了，按我剛才那樣做，那現(xiàn)在我得怎么更改呢老師？更改方法
maize老師
2020 03/03 20:41
你反結(jié)賬進(jìn)去修改下，借：以前年度損益
貸：其他應(yīng)付款
借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸：以前年度
借其他應(yīng)付款 貸銀行
84785011
2020 03/03 20:46
是其他應(yīng)付款還是應(yīng)付賬款啊老師？？我就是不知道對(duì)應(yīng)的應(yīng)該用哪個(gè)科目，那進(jìn)去反結(jié)賬后，我一月份的報(bào)表有影響嗎？報(bào)表要改嗎？
maize老師
2020 03/03 21:29
資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表沒有影響，掛往來就可以，
84785011
2020 03/03 21:49
哪些屬于往來的，能全幫我列出來下嗎？這樣下次就不糾結(jié)這個(gè)問題了，謝謝老師
maize老師
2020 03/03 22:54
應(yīng)付賬款，應(yīng)收賬款，其他應(yīng)付款，其他應(yīng)收款，預(yù)收賬款，預(yù)付賬款
maize老師
2020 03/03 22:54
主營(yíng)，你掛應(yīng)付賬款可以
84785011
2020 03/03 23:21
以前年度損益調(diào)整，，損益類的科目都可以用它來調(diào)整是嗎？那稅費(fèi)多還少補(bǔ)的怎么也是用它來調(diào)整？
84785011
2020 03/04 00:06
如果用了以前年度損益調(diào)整，影響的是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的年初數(shù)，，那我需要去改報(bào)表嗎？利潤(rùn)資產(chǎn)報(bào)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上有關(guān)系嗎？因?yàn)檎{(diào)整金額實(shí)在未分配利潤(rùn)里了，，所以，我需要改報(bào)表年初數(shù)嗎？如果改了，就等于上年年末數(shù)也得改，那不是所以報(bào)表得改過去，該怎么處理呢老師
maize老師
2020 03/04 08:04
看截圖，這個(gè)是需要調(diào)整的，但是實(shí)務(wù)中一般是不調(diào)這個(gè)，
maize老師
2020 03/04 08:26
涉及損益科目，跨年，就用這個(gè)調(diào)
84785011
2020 03/04 08:33
截圖中是說要去調(diào)節(jié)報(bào)表，，那我實(shí)際工作中需要調(diào)報(bào)表不？我之前都沒調(diào)報(bào)表，，上年的報(bào)表沒調(diào)，調(diào)節(jié)的當(dāng)月報(bào)表也沒改，，未分配利潤(rùn)我按余額表里?凈利潤(rùn) 填的，，這樣可以嗎？
maize老師
2020 03/04 08:36
沒有調(diào)，實(shí)務(wù)工作中不平就這樣放著
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