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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
增值稅年末所有余額都要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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一般納稅人是嗎
銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出減免稅款這幾個(gè)需要。
2020 02/28 14:48
84784981 
2020 02/28 14:50
是的，
84784981
2020 02/28 14:51
是每個(gè)增值稅明細(xì)科目余額都要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還有每個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄要怎么做呀
郭老師 
2020 02/28 14:52
你好，我上面給你寫(xiě)啦，上面那幾個(gè)三級(jí)科目需要結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)/減免稅款。
84784981
2020 02/28 15:05
好的，謝謝，我先理解一下內(nèi)容，不會(huì)的再請(qǐng)教您
郭老師
2020 02/28 15:07
好的，你先可以看一下。
84784981
2020 02/28 15:07
對(duì)了，還有應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅貸方余額需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
郭老師
2020 02/28 15:08
不需要結(jié)轉(zhuǎn)，直接繳納就可以。
84784981
2020 02/28 15:13
18年度以前會(huì)計(jì)未結(jié)轉(zhuǎn)，每次繳納直接放在已交稅金，這部分可以直接放著嗎？看了好多的參考，建議不要用已交稅金這個(gè)科目，這個(gè)科目遺留下來(lái)的問(wèn)題我要怎么處理啊，也是借方余額
郭老師
2020 02/28 15:16
你查一下什么原因
已交稅金，是當(dāng)月繳納當(dāng)月的增值稅。
84784981
2020 02/28 15:22
不是的，她之前都是當(dāng)月要交稅沒(méi)有做轉(zhuǎn)出未交稅金這個(gè)步驟，次月的繳納的時(shí)候直接借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增稅-已交稅金，貸：銀行存款。年末的時(shí)候也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)余額，銷(xiāo)項(xiàng)。進(jìn)項(xiàng)，已交稅金全部很大的數(shù)據(jù)直接放著
郭老師
2020 02/28 15:24
那你們交稅怎么做的？
84784981
2020 02/28 15:28
我做都是月底做個(gè)分錄：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅 次月初繳納的時(shí)候：借：應(yīng)交稅金-未交增值稅 貸：銀行存款，
郭老師
2020 02/28 15:31
這個(gè)分錄是對(duì)的，看下他的分錄是怎么做的。
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