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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 年底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 借：本年利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10萬，那后面是不是還要計(jì)提盈余公積呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
有利潤(rùn)的話就要計(jì)提的
2020 02/11 15:09
84784994 
2020 02/11 15:10
那是不是在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)后再做那個(gè)計(jì)提盈余公積的分錄？
樸老師 
2020 02/11 15:10
是的，借；本年利潤(rùn) 貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
借；利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積 貸；法定盈余公積
84784994
2020 02/11 15:16
法定盈余公積是不是要結(jié)平的？
樸老師
2020 02/11 15:18
提取法定盈余公積時(shí),立刻結(jié)轉(zhuǎn)的到未分配利潤(rùn),可以做在一張憑證上
84784994
2020 02/11 15:34
老師 拿著兩筆分錄做了 不會(huì)影響之前沒提時(shí)的報(bào)表的對(duì)吧
樸老師
2020 02/11 15:35
你好，重新報(bào)１２月的就可以了
84784994
2020 02/11 15:38
數(shù)據(jù)好像沒有變化
樸老師
2020 02/11 15:38
沒有變化的話就不用重新報(bào)
84784994
2020 02/11 15:42
小規(guī)模沒有注冊(cè)資本的也是要提的是吧，提法定盈余公積不關(guān)什么類型企業(yè) 有沒有注冊(cè)資本 ，只要年底未分配利潤(rùn)貸方 就要根據(jù)凈利潤(rùn)的10%提，是嗎？
樸老師
2020 02/11 15:43
是的，一般都是要計(jì)提的
84784994
2020 02/11 18:12
老師 計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積的分錄后 資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不平是怎么回事
樸老師
2020 02/11 18:14
沒計(jì)提之前是平的 嗎
樸老師
2020 02/11 18:14
借：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積
貸：盈余公積——法定盈余公積
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積
這些分錄做了嗎
84784994
2020 02/11 18:15
嗯 沒計(jì)提前是平的，差額正好是提得數(shù)
樸老師
2020 02/11 18:15
借：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積
貸：盈余公積——法定盈余公積
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積
84784994
2020 02/11 18:15
做了
樸老師
2020 02/11 18:16
那您看看您資產(chǎn)負(fù)債表上的取數(shù)公式設(shè)置，有可能是公式問題，你得找軟件的售后看下
84784994
2020 02/11 18:17
盈如果資產(chǎn)負(fù)債表上的盈余公積?未分配利潤(rùn)的話 正好=利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)
樸老師
2020 02/11 18:18
那就是公式的問題哦
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