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實(shí)務(wù)
問題已解決
年終增值稅和本年利潤年底怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅款等
借：本年利潤
貸：利潤分配-未分配利潤
2020 01/13 15:28
84784954 
2020 01/13 15:40
看不懂，能不能分開做？那個(gè)增值稅轉(zhuǎn)出未繳增值稅不一定在貸方吧？
bamboo老師 
2020 01/13 15:43
這個(gè)是年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄啊 分寫做的話 不太好寫啊
84784954
2020 01/13 15:49
一步一步結(jié)轉(zhuǎn)，先進(jìn)項(xiàng)稅，再銷項(xiàng)稅，等等
bamboo老師
2020 01/13 15:51
您把科目余額表截圖我看看吧
銷項(xiàng)跟進(jìn)項(xiàng)這些本來就是應(yīng)該對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的
進(jìn)項(xiàng)跟銷項(xiàng)金額不一致 差額您平時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了么
84784954
2020 01/13 16:07
上傳了
bamboo老師
2020 01/13 16:12
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 64190.16
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 1940.24
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 64190.16-19940.24=44249.92
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 44249.92
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 44249.92
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