問題已解決
勞務(wù)派遣公司差額納稅,怎樣分期確認(rèn)收入
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答假設(shè)以下數(shù)據(jù),第一步:收到客戶甲公司100萬元收入
借:銀行存款 100萬元
貸:主營業(yè)務(wù)收入 95.24萬元
應(yīng)交稅費(fèi)----簡易計(jì)稅 4.76萬元
第二步:代客戶甲公司向客戶單位員工發(fā)放工資和代繳五險(xiǎn)一金80萬元
借:主營業(yè)務(wù)成本 76.19萬元
應(yīng)交稅費(fèi)---簡易計(jì)稅 3.81萬元
貸:銀行存款 80萬元
正好增值稅=4.76-3.81=0.95萬元
2020 01/09 17:57
84785000
2020 01/09 23:33
老師我們現(xiàn)在是差額納稅,比如收到客戶100萬其中有90萬是我要支出的工資及社保,那我的分路是
借:銀行存款100萬
貸:主營業(yè)務(wù)收入-差額收入95238.1
主營業(yè)務(wù)收入-差額成本90萬
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅簡易計(jì)稅4761.9
現(xiàn)在收回的100萬包含跨年后的兩個(gè)月的收入怎么分期確認(rèn)收入
洛洛老師
2020 01/10 07:36
您好,那你開票要那么多出去?
84785000
2020 01/10 08:48
對(duì),我們服務(wù)費(fèi)是固定的一個(gè)人150
洛洛老師
2020 01/10 08:49
我的意思是你開票要求把后幾個(gè)月的收入在19年開出來了是嗎
84785000
2020 01/10 08:49
所以雖然看著結(jié)回來的錢挺多,但是大部分還是都給派遣教師發(fā)出去了
洛洛老師
2020 01/10 10:37
您好,勞務(wù)派遣行業(yè)是這樣的。
84785000
2020 01/10 10:43
一般在年底十一月十二月學(xué)校封賬,會(huì)把賬戶的余款錢全部轉(zhuǎn)給我們同時(shí)我們給學(xué)校開票,來發(fā)次年的工資,這樣就增加了收入,但是實(shí)際這些收入應(yīng)該在明年產(chǎn)生,所以想分期確認(rèn)收入,不知道怎么做
洛洛老師
2020 01/10 10:56
您好,借銀行存款100萬 貸預(yù)收賬款 銷項(xiàng)稅,分期確認(rèn)收入借預(yù)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入。
84785000
2020 01/10 11:18
銷項(xiàng)稅是我整月開票的總稅額?
84785000
2020 01/10 11:21
分期確認(rèn)收入有個(gè)難問題就是不同的學(xué)校結(jié)算的是不同月份的收入,每個(gè)月都需要理清楚每個(gè)月需要確認(rèn)的收入,老師有沒有好辦法,更簡單的
84785000
2020 01/10 11:22
去年做賬的時(shí)候是12月全部確認(rèn)收入了,然后把次年需要發(fā)的成本提前計(jì)提了
洛洛老師
2020 01/10 11:38
您好,銷賬稅是根據(jù)開票金額來的。
洛洛老師
2020 01/10 11:39
你要分清每個(gè)學(xué)校的收入借預(yù)收貸收入a.b.c,分開來列支就可以。
84785000
2020 01/10 11:41
好的,謝謝老師
洛洛老師
2020 01/10 12:42
不客氣,滿意請(qǐng)給五星好評(píng)哦。
84785000
2020 01/10 13:58
老師如果我年末確認(rèn)收入了,把成本計(jì)提了,在匯算清繳前把年末多計(jì)提的工資成本發(fā)放完,這樣操作可以嗎
洛洛老師
2020 01/10 14:02
您好,這樣處理也可以。
84785000
2020 01/10 14:17
好的/:ok 謝謝老師
洛洛老師
2020 01/10 14:30
不客氣,滿意請(qǐng)給五星好評(píng)哦。
閱讀 1094