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老師，有利潤一定要計提盈余公積嗎？
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是的，法定盈余公積是要計提的
2020 01/09 12:50
84784963 
2020 01/09 13:04
12月我計提所得稅費，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，借：本年利潤，
貸：利潤分配－未分配利潤，
然后計提法定盈余公積：
1.提取法定盈余公積時：
借：利潤分配——提取法定盈余公積
貸：盈余公積——法定盈余公積
2.結(jié)轉(zhuǎn)時：
借：利潤分配——未分配利潤
貸：利潤分配——提取法定盈余公積
辜老師 
2020 01/09 13:08
是的，你的處理是對的
84784963
2020 01/09 13:12
我們以前年度公司財務(wù)沒有計提盈余公積，現(xiàn)在我是按未分配利潤的期末余額計提嗎？計提比例是未分配利潤的10％
辜老師
2020 01/09 13:37
如果之前沒有分紅，是這樣計提的
84784963
2020 01/09 14:48
這個盈余公積提取完了，年末還有必須要做的嗎？
辜老師
2020 01/09 15:13
做完這些就可以了
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