00:10:00
問題已解決
請問老師，12月份漏記了一筆財務(wù)費用，1月份能補做嗎？能的話，該怎樣做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
報稅沒有，沒有報稅的話，可以補做12月份的憑證，再結(jié)轉(zhuǎn)損益。如果是已經(jīng)報稅了，財務(wù)報表沒有申報的話，是可以補做的。如果是12月份沒做，在1月份也是可以補做的。
2020 01/03 17:15
84784992 
2020 01/03 17:16
老師，已經(jīng)辦報完稅了，財務(wù)報表也已經(jīng)申報了，1月份該怎樣補做呢？
84784992
2020 01/03 17:18
漏記的是12月份一筆利息收入121.6，和一筆手續(xù)費10元
江老師 
2020 01/03 17:20
一、收利息時
借：銀行存款 121.6
借：財務(wù)費用——利息收入-121.6
二、付一筆手續(xù)費
借：財務(wù)費用——銀行手續(xù)費10
貸：銀行存款10
84784992
2020 01/03 17:23
老師，這筆賬做到2020.1月就行了對嗎？
江老師
2020 01/03 17:25
由于已經(jīng)報稅了，只能 做在2020年1月份的賬中了
84784992
2020 01/03 17:26
好的，謝謝老師
江老師
2020 01/03 17:26
有不明白的問題再咨詢
84784992
2020 01/03 17:55
老師，我資產(chǎn)負(fù)債表里的貨幣資金包括了這筆利息收入和匯款手續(xù)費。如果補錄的話，分錄，借:銀行存款，貸財務(wù)費用。這樣銀行存款不就多了一筆嗎？
江老師
2020 01/03 19:29
這個前期沒有錄的話，你的銀行存款余額就不對，現(xiàn)在補錄入憑證，銀行存款的余額才一致
84784992
2020 01/03 20:09
老師，銀行存款余額對上了，利潤表里財務(wù)費用少了這兩筆。資產(chǎn)負(fù)債里的貨幣資金就是實際貨幣資金。
江老師
2020 01/03 20:11
那就是利潤表編制有誤。憑證應(yīng)該是做了的
84784992
2020 01/03 20:31
老師，是這樣的，利潤表財務(wù)費用是填寫是41.6，銀行賬登記有一筆121.6的利息收入和10的匯款手續(xù)費沒有填寫在利潤表的財務(wù)費用里，資產(chǎn)負(fù)債 的貨幣資金又登記的是實際金額。利潤表財務(wù)費用應(yīng)該填寫41.6+10?121.6=-70才對。資產(chǎn)負(fù)債表申報填寫平衡呀，咋么我自己的差額是-111.6呢？求解
江老師
2020 01/03 20:34
這個就是財務(wù)費用發(fā)生額，全部在借方列示，就是對的。
結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，從貸方結(jié)轉(zhuǎn)
閱讀 2857
描述你的問題，直接向老師提問
421
意見反饋
