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不扣錢了，因?yàn)橛袔讉€(gè)人是公司和個(gè)人部份全自己扣，當(dāng)時(shí)在交款時(shí)沒看清楚按公司和個(gè)人的正?？鄣淖龅?，公司那部份計(jì)入成本了忘了全計(jì)在個(gè)人部份了，現(xiàn)在就出現(xiàn)貸方多了

你好 我想看下你之前計(jì)提的時(shí)候怎么做賬的 ？ 意思是個(gè)人部分計(jì)入了公司成本去了 你寫之前的分錄看看

繳費(fèi)時(shí)借：管理費(fèi)用一社保 主營業(yè)務(wù)成本 其他應(yīng)付款一養(yǎng)老金一個(gè)人 貸：庫存現(xiàn)金

你好 你社保應(yīng)該是走應(yīng)付職工薪酬過渡的。 你分錄都是錯(cuò)誤的； 你正常應(yīng)該是 如果單位承擔(dān)社保5元。個(gè)人社保承擔(dān)3元 合計(jì)繳納8元 計(jì)提單位社保：借管理費(fèi)用-單位部分社保5貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保5 繳納社保：借應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保5 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保3 貸銀行存款8 分錄不對(duì)。 你先去紅沖了 。 按這個(gè)來做

繳費(fèi)時(shí)借：管理費(fèi)用一社保 主營業(yè)務(wù)成本一社保 其他應(yīng)付款一養(yǎng)老金一個(gè)人 貸：庫存現(xiàn)金

你好 你這個(gè)分錄不對(duì) 。你需要先紅沖了這個(gè)分錄 在做正確的。 你不是說個(gè)人部分少做了嗎 就按正確的在做一筆就行了。

正確的分錄應(yīng)該是怎么樣的呢

你好 你可以看我給你舉例的金額的；你正常應(yīng)該是 如果單位承擔(dān)社保5元。個(gè)人社保承擔(dān)3元 合計(jì)繳納8元 計(jì)提單位社保：借管理費(fèi)用-單位部分社保5貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保5 繳納社保：借應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保5 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保3 貸銀行存款8

我寫的繳社保時(shí)，計(jì)提工資時(shí)就是按你上面分錄做的

繳費(fèi)時(shí)借：管理費(fèi)用一社保 主營業(yè)務(wù)成本一社保 其他應(yīng)付款一養(yǎng)老金一個(gè)人 貸：庫存現(xiàn)金 發(fā)工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行 其他應(yīng)付款一養(yǎng)老金一個(gè)人 是這樣做的，這兩筆分錄都不對(duì)嗎？從今年①月起就這樣做的了，那要全沖回啊

你好 你繳納社保 單位部分是需要走應(yīng)付職工薪酬的 。 個(gè)人部分是不需要計(jì)提的 直接在繳納的時(shí)候做分錄就行了。

繳費(fèi)時(shí)借：管理費(fèi)用一社保 主營業(yè)務(wù)成本一社保 其他應(yīng)付款一養(yǎng)老金一個(gè)人 貸：庫存現(xiàn)金 計(jì)提工資時(shí)： 借：管理費(fèi)用一工資 主營業(yè)務(wù)成本一工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行 其他應(yīng)付款一養(yǎng)老金一個(gè)人 全套分錄是這樣的，社保個(gè)人部份我沒計(jì)提呢？麻煩樂老師幫忙再看看，現(xiàn)在腦殼有點(diǎn)昏，從①月開始就這樣做的，那從今年開始再按你這樣做行嗎

現(xiàn)在出現(xiàn)的問題就是其他應(yīng)付款社保這塊貸方余額還有9000多，當(dāng)時(shí)繳費(fèi)時(shí)個(gè)人部份有二個(gè)人是公司個(gè)人全自已扣繳，做時(shí)這部份個(gè)人的就沒把公司那計(jì)進(jìn)來，入成本那塊了，但工資表上又全額了的，就出現(xiàn)貸方多了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢

你好 1.如果你社保分錄不合理的話 你不想修改就這樣 2020年按標(biāo)準(zhǔn)的來做。 避免到時(shí)你做賬不合規(guī) 2. 那你就調(diào)整你繳納社保的分錄 借其他應(yīng)付款-個(gè)人 9000多 借主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 管理費(fèi)用-社保負(fù)數(shù) 這 意思就是個(gè)人的部分計(jì)入成本了。所以實(shí)際其他應(yīng)付款-個(gè)人社保借方金額小了。 所以才會(huì)導(dǎo)致貸方會(huì)有9000多余額的。

好的，謝謝樂老師耐心解答

嗯 。 其實(shí)主要是我想糾正你繳納社保和計(jì)提社保的分錄。 2020年按標(biāo)準(zhǔn)來做哈 。 不客氣的 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)

樂老師，再想咨詢下一下，若我要糾正繳費(fèi)時(shí)的分錄原來是： 繳費(fèi)時(shí)借：管理費(fèi)用一社保 主營業(yè)務(wù)成本一社保 其他應(yīng)付款一養(yǎng)老金一個(gè)人 貸：庫存現(xiàn)金 那現(xiàn)在要沖正是不是 借：應(yīng)付職工薪酬一社保 貸：管理費(fèi)用一社保 主營業(yè)務(wù)成本一社保 這樣行對(duì)嗎

你好 你之前就沒有用應(yīng)付職工薪酬的呀 。 你是個(gè)人金額少做了 成本費(fèi)用多做了。 借其他應(yīng)付款-個(gè)人 9000多 借主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 管理費(fèi)用-社保負(fù)數(shù)

是的，當(dāng)時(shí)沒用應(yīng)付職工薪酬科目，現(xiàn)在要調(diào)整成正確的

你好 你現(xiàn)在就別去調(diào)整了。 先把其他應(yīng)付款調(diào)整對(duì)了