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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，代收款項(xiàng)賺取差價(jià)怎么做賬呢
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你好
收到，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
支付，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
2019 12/31 17:06
84785042 
2019 12/31 17:07
我這邊是今年收到款，明年才付出去的，跨年也可以這樣做嘛
鄒老師 
2019 12/31 17:14
你好，是的，這個(gè)不受是否跨年影響的
84785042
2019 12/31 17:21
我能直接全部做收入處理，明年支付的時(shí)候收到對(duì)方發(fā)票再做處理嗎？
鄒老師
2019 12/31 17:25
你好，不能全部做收入，應(yīng)當(dāng)把差額部分才確認(rèn)為收入的
84785042
2019 12/31 17:27
那我今年就先掛帳？明年支付給其他公司的時(shí)候再確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入？
鄒老師
2019 12/31 17:32
你好，可以今年先在其他應(yīng)付款掛賬，明年支付的時(shí)候按差額確認(rèn)收入
84785042
2019 12/31 17:41
今年我們收取學(xué)員**費(fèi)用3000，明年支付給**機(jī)構(gòu)2800，其中200是我們賺取的差價(jià)，這是我公司營(yíng)業(yè)范圍，這個(gè)差價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)常會(huì)有發(fā)生，我是做其他業(yè)務(wù)收入還是做營(yíng)業(yè)外收入
鄒老師
2019 12/31 17:44
你好，這個(gè)差價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)常會(huì)有發(fā)生應(yīng)當(dāng)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目核算，而不會(huì)通過(guò)營(yíng)業(yè)外收入核算的
84785042
2019 12/31 18:06
其他業(yè)務(wù)收入可以嗎？我們主要做的也不是這個(gè)，我們主要是銷(xiāo)售課程幫助學(xué)員考證，有的學(xué)員條件不符合可以通過(guò)**參加考試
鄒老師
2019 12/31 18:32
你好，主營(yíng)不是代收代付業(yè)務(wù)，那就應(yīng)當(dāng)通過(guò)其他業(yè)務(wù)收入科目核算的
84785042
2019 12/31 18:36
我們收到張三3000，不開(kāi)發(fā)票給他，支付給A公司2800，對(duì)方給我們開(kāi)2800的發(fā)票，剩下的200是我們賺取的差價(jià)，如果按照其它收入做賬，到時(shí)候收到的發(fā)票怎么做賬呢
鄒老師
2019 12/31 18:40
你好，既然是代收代付，那應(yīng)當(dāng)對(duì)把2800的發(fā)票開(kāi)給張三，你單位給張三開(kāi)具200的發(fā)票才是的
而不是A公司把發(fā)票開(kāi)給你公司的
84785042
2019 12/31 18:42
那如果對(duì)方是開(kāi)具發(fā)票給我們的，我這邊怎么做比較好呢？我把這3000全部確認(rèn)收入嗎
鄒老師
2019 12/31 18:43
你好，如果對(duì)方是開(kāi)具發(fā)票給你們
那你們應(yīng)當(dāng)按3000確認(rèn)收入，2800計(jì)入成本
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