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問題已解決
老師，如果收到的進(jìn)項(xiàng)票當(dāng)期不認(rèn)證，做賬的話直接可以放在應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，這里嗎？
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不認(rèn)證，是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
2019 12/24 10:57
84785042 
2019 12/24 11:01
那就是等到認(rèn)證的時(shí)候，還需要做什么分錄嗎？
辜老師 
2019 12/24 11:02
認(rèn)證了，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅
84785042
2019 12/24 11:06
老師這個(gè)分錄是不是做反了？ 如果認(rèn)證是不是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 ？
辜老師
2019 12/24 11:08
是的，不好意思，反了
84785042
2019 12/24 11:14
沒事，那如果這一步做了，到月底還需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 比方，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 ？還需要在這樣做一步嗎？
辜老師
2019 12/24 11:15
如果銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅，是要結(jié)轉(zhuǎn)的
84785042
2019 12/24 11:22
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)或者只有進(jìn)項(xiàng)就不用結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 這個(gè)科目下了是嗎？ 有時(shí)候我當(dāng)月沒有銷項(xiàng)也做了這一步是不是錯(cuò)了啊
辜老師
2019 12/24 11:23
做了也沒有關(guān)系的
84785042
2019 12/24 11:26
謝謝老師，祝您工作順利，生活愉快~
辜老師
2019 12/24 11:27
好的，客氣，幫到你就好
84785042
2019 12/24 11:32
哦老師，如果我做了轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目，月末有進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的話，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅該怎么做分錄？ 麻煩您寫下，我看看我做的對不對
辜老師
2019 12/24 11:35
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84785042
2019 12/24 12:03
如果月末 轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額在借方還需要在結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？
辜老師
2019 12/24 12:08
借方余額可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
84785042
2019 12/24 12:16
額，在借方我也結(jié)轉(zhuǎn)了， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 這樣做算是錯(cuò)誤了么？ 這樣的話未交增值稅的余額在借方了就
辜老師
2019 12/24 12:17
這樣其實(shí)是一樣的，未交增值稅的借方余額表示留底稅額了
84785042
2019 12/24 12:20
好的 我好像是多此一舉了，只要沒錯(cuò)就行
辜老師
2019 12/24 13:35
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