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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想問一下我們出口貨物客戶預(yù)付賬款包含貨款和運(yùn)費(fèi)，運(yùn)費(fèi)是通過我們公司付的，我們開票時怎么做賬，多出來的運(yùn)費(fèi)是通過其他應(yīng)付款_自己公司名稱結(jié)轉(zhuǎn)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學(xué)。是的，可以通過其他應(yīng)付款處理。
2019 12/15 10:13
84784948 
2019 12/15 10:16
其他應(yīng)收款明細(xì)是什么？
陳詩晗老師 
2019 12/15 10:16
明細(xì)科目 就是具體的公司名稱
84784948
2019 12/15 10:53
是貨運(yùn)公司名稱嗎，運(yùn)輸公司都是幾筆款一起開的發(fā)票
陳詩晗老師
2019 12/15 10:57
這個交不影響，你是哪個公司的往來，你明細(xì)就設(shè)置哪個公司。你自己能夠區(qū)分就可以了。
84784948
2019 12/15 11:15
老師我之前已經(jīng)把貨運(yùn)公司名稱設(shè)置在預(yù)付賬款下面了，錢已經(jīng)從公司付了
陳詩晗老師
2019 12/15 11:15
你如果之前已經(jīng)清的賬就不再調(diào)整了，因?yàn)槎际峭鶃砜颇?，已?jīng)清了，也不影響你的財務(wù)報表數(shù)據(jù)了。
84784948
2019 12/15 11:20
還沒清，當(dāng)時報關(guān)就把錢付給貨運(yùn)公司了
陳詩晗老師
2019 12/15 11:27
你可以調(diào)整為
借 預(yù)付賬款
貸 其他應(yīng)付款
84784948
2019 12/15 11:36
老師你看我寫的分錄對嗎
陳詩晗老師
2019 12/15 11:37
你開發(fā)票為什么要貸其他應(yīng)付款呢，你是全額確認(rèn)營業(yè)收入
收發(fā)票
借 銷售費(fèi)用
貸 其他應(yīng)付款
84784948
2019 12/15 11:40
老師之前收到客戶款時我把運(yùn)費(fèi)和貨款都做到預(yù)收賬款里面了，現(xiàn)在我不知道怎么把支付的運(yùn)費(fèi)分離出來，貨款通過開票處理，運(yùn)費(fèi)不知道怎么做
陳詩晗老師
2019 12/15 11:43
比如你貨款100 運(yùn)費(fèi)10
你是按110開票確認(rèn)收入的呀
84784948
2019 12/15 11:46
不是，按 100，剩下10元不知道怎么做賬
陳詩晗老師
2019 12/15 11:46
你這10是代收代付?你這10到底 是誰承擔(dān)
84784948
2019 12/15 11:51
合同價565，F(xiàn)OB價是438，我們按438給客戶開的發(fā)票，運(yùn)費(fèi)包含在565里面，運(yùn)費(fèi)是我們付給貨運(yùn)公司的，所以預(yù)收款565里面包含有運(yùn)費(fèi)和貨款，我現(xiàn)在不知道預(yù)收賬款怎么才能做平
陳詩晗老師
2019 12/15 11:56
計入銷售費(fèi)用處理，你這運(yùn)費(fèi)
借 銷售費(fèi)用
貸 其他應(yīng)付款
84784948
2019 12/15 12:01
我是不是把預(yù)收賬款調(diào)成438，剩下的127調(diào)到銷售費(fèi)用里面，我們報關(guān)時間是10月份，收匯時間是9月份，我都是按每月第一個工作日的匯率折算的，我現(xiàn)在開票也是按10月開的發(fā)票，我想問一下之間的差額是做到財務(wù)費(fèi)用_匯兌損益這個科目下面嗎
陳詩晗老師
2019 12/15 12:08
是的，就是這個意思
你這預(yù)收開票時就平了，
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