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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好，去年多計(jì)提的成本，現(xiàn)在想要通過以前年度損益科目調(diào)整，請問怎么做分錄？18年的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款
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你好，不清楚你多計(jì)提的時候貸方記到哪里了。按照你18年分錄來判斷應(yīng)該是
借：以前年度損益調(diào)整
貸：其他應(yīng)付款
但是一般小企業(yè)都是用的小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，在當(dāng)年度進(jìn)行調(diào)整就可以。不需要追溯
2019 12/04 09:51
84785043 
2019 12/04 09:54
貸方記在其他應(yīng)付款，請問老師您的借貸方都是正數(shù)嗎？
趙海龍老師 
2019 12/04 09:56
如果多計(jì)提就應(yīng)該是在以前年度損益的貸方
84785043
2019 12/04 10:09
那應(yīng)該是借：以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù) 貸：其他應(yīng)付款 負(fù)數(shù) 這樣嗎？
趙海龍老師
2019 12/04 10:10
借：其他應(yīng)付款
貸：以前年度損益
正數(shù)
84785043
2019 12/04 10:10
好的，謝謝老師
趙海龍老師
2019 12/04 10:11
不客氣，給個好評哦
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