問題已解決
您好,去年多計提的成本,現(xiàn)在想要通過以前年度損益科目調(diào)整,請問怎么做分錄?18年的分錄是:借:主營業(yè)務成本 貸:其他應付款
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速問速答你好,不清楚你多計提的時候貸方記到哪里了。按照你18年分錄來判斷應該是
借:以前年度損益調(diào)整
貸:其他應付款
但是一般小企業(yè)都是用的小企業(yè)會計準則,在當年度進行調(diào)整就可以。不需要追溯
2019 12/04 09:51
84785043
2019 12/04 09:54
貸方記在其他應付款,請問老師您的借貸方都是正數(shù)嗎?
趙海龍老師
2019 12/04 09:56
如果多計提就應該是在以前年度損益的貸方
84785043
2019 12/04 10:09
那應該是借:以前年度損益調(diào)整 負數(shù) 貸:其他應付款 負數(shù) 這樣嗎?
趙海龍老師
2019 12/04 10:10
借:其他應付款
貸:以前年度損益
正數(shù)
84785043
2019 12/04 10:10
好的,謝謝老師
趙海龍老師
2019 12/04 10:11
不客氣,給個好評哦
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