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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年年終獎(jiǎng)沒有做進(jìn)公司的賬中，因?yàn)槭抢习鍌€(gè)人發(fā)的現(xiàn)金。現(xiàn)在想要把這筆現(xiàn)金做進(jìn)賬里，怎么做會(huì)計(jì)分錄？
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您好
借：管理費(fèi)用
貸；應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款-老板
2019 11/12 22:47
84785006 
2019 11/12 22:49
等于公司借了老板的錢，發(fā)給員工的是嗎？
bamboo老師 
2019 11/12 22:52
是的 等于公司借了老板的錢，發(fā)給員工的
84785006
2019 11/12 22:53
那有一個(gè)問題，你寫的分錄里面沒有提現(xiàn)個(gè)人所得稅。難道去年老板個(gè)人已經(jīng)發(fā)出去了，就不用繳納個(gè)人所得稅了么？
84785006
2019 11/12 22:54
我是要做到今年2019年2月份里面去的
bamboo老師
2019 11/12 22:54
老板發(fā)放的時(shí)候有沒有扣個(gè)人所得稅發(fā)放？
84785006
2019 11/12 22:56
對(duì)的，比如1萬，他就直接發(fā)給員工1萬了……
bamboo老師
2019 11/12 22:58
那您現(xiàn)在外帳體現(xiàn)個(gè)人所得稅的話 跟老板實(shí)際發(fā)放的金額不一致啊
84785006
2019 11/12 23:01
沒聽懂誒，那這個(gè)怎么做呢？而且現(xiàn)在做到2019年2月里面，是否也沒辦法做進(jìn)去？因?yàn)闆]有扣個(gè)人所得稅。
如果沒辦法用年終獎(jiǎng)做進(jìn)去，能用什么科目做進(jìn)去呢？
bamboo老師
2019 11/12 23:04
您如果要做個(gè)人所得稅的話 那工資就要多計(jì)提 把包含個(gè)人所得稅的工資計(jì)提到管理費(fèi)用里面
84785006
2019 11/12 23:07
但實(shí)際是員工和人也沒有交過這個(gè)年終獎(jiǎng)的個(gè)稅。就是我計(jì)提了，個(gè)稅怎么繳納？
還是回到這個(gè)問題，是否可以不寫年終獎(jiǎng)，以其他科目代替？
bamboo老師
2019 11/12 23:18
實(shí)際發(fā)放了多少年終獎(jiǎng) 個(gè)人所得稅需要繳納多少
84785006
2019 11/12 23:20
我也不知道個(gè)稅繳納多少誒，去年發(fā)的，我難道還要算嗎？就是算出來了，我難道還要繳納嗎？
bamboo老師
2019 11/13 06:36
您如果入了公賬就要申報(bào)個(gè)人所得稅 申報(bào)了就有稅金 就需要繳納
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