00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好，我們是爆破行業(yè)的，有勞務(wù)分包資質(zhì)及爆破資質(zhì)，我們的工程有時(shí)候是包工包料，有時(shí)候是包工，有時(shí)候是包料，這種情況要怎么開(kāi)票，稅率多少
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！你是小規(guī)模還是一般納稅人
2019 11/12 14:19
宋生老師 
2019 11/12 14:25
您好！估計(jì)是為了想少交點(diǎn)稅這樣的。
實(shí)際上有人工和材料的這種，應(yīng)該按9%來(lái)開(kāi)
宋生老師
2019 11/12 14:40
您好！不是的。如果你單純賣材料是應(yīng)該13%，如果一項(xiàng)業(yè)務(wù)有材料，也有人工，就是開(kāi)工程。如果單純的人工，開(kāi)服務(wù)
宋生老師
2019 11/12 14:44
你好！純?nèi)斯ぃ_(kāi)6%的稅率。
宋生老師
2019 11/12 15:00
您好！這個(gè)沒(méi)有好辦法。稅務(wù)局也不管你那么多，要么你們公司負(fù)擔(dān)，要么你讓工人負(fù)擔(dān)。稅務(wù)局最終只會(huì)找公司
宋生老師
2019 11/12 15:10
您好！操作可以操作，以后會(huì)不會(huì)被查這個(gè)難說(shuō)。
宋生老師
2019 11/12 15:40
您好！你們是個(gè)體戶嗎？
宋生老師
2019 11/12 15:59
您好！不是。你們公司叫什么名字
宋生老師
2019 11/12 16:06
您好！這樣的，不是2%了。真正的分紅是20%的個(gè)稅
宋生老師
2019 11/12 16:34
您好！分紅的分錄是這樣
分紅的會(huì)計(jì)分錄是，
借：利潤(rùn)分配——應(yīng)付普通股股利
貸：應(yīng)付股利
支付時(shí)
借：應(yīng)付股利
貸：銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
宋生老師
2019 11/13 08:36
您好！如果你是交20%的這個(gè)，就應(yīng)該是了
84784994 
2019 11/12 14:24
你好，是一般納稅人。我們目前開(kāi)票是開(kāi)爆破工程9個(gè)點(diǎn)，爆破服務(wù)費(fèi)6個(gè)點(diǎn)。然后我查了合同，我們只開(kāi)爆破服務(wù)費(fèi)的工程下都有提供材料和人工，然后做賬的時(shí)候只做了人工的成本，爆破工程我問(wèn)了一下又說(shuō)是材料款
84784994
2019 11/12 14:34
材料款不是說(shuō)得開(kāi)對(duì)應(yīng)的增值稅專用發(fā)票13個(gè)點(diǎn)的，但是我們材料是炸藥，得有賣炸藥的資質(zhì)才可以開(kāi)具的，那我們沒(méi)有炸藥資質(zhì)也是開(kāi)不了，直接開(kāi)工程款也是可以的吧？
84784994
2019 11/12 14:36
那比如說(shuō)我們都開(kāi)9個(gè)點(diǎn)，那我們做賬的時(shí)候是不是爆破工程（材料款）的成本都是材料了，爆破服務(wù)費(fèi)就是人工費(fèi)了。
以后就是都直接材料款開(kāi)爆破工程，人工開(kāi)爆破服務(wù)費(fèi)，都是9個(gè)點(diǎn)的，這樣嗎
84784994
2019 11/12 14:43
純?nèi)斯さ脑?，也?個(gè)點(diǎn)的嗎？
84784994
2019 11/12 14:55
老師，還有一個(gè)很關(guān)鍵的問(wèn)題，就是我們?nèi)斯し矫?，付款給包工頭由包工頭發(fā)放工資給底下的人員，然后包工頭不愿意去代開(kāi)勞務(wù)發(fā)票，公司也不愿意承擔(dān)這部分的稅收，現(xiàn)在關(guān)于人工這方面的成本一直不知道怎么處理，公司有叫包工頭提供員工花名冊(cè)，考勤表，工資表，身份證過(guò)來(lái)。
84784994
2019 11/12 15:09
那目前我依據(jù)包工頭提供的材料做賬，然后幫忙報(bào)個(gè)稅，然后社保不報(bào)可以嗎
84784994
2019 11/12 15:39
老師，還有一個(gè)問(wèn)題就是，由于我們成本發(fā)票不足，賬上利潤(rùn)很高，我想做股東分紅這個(gè)要怎么做分錄，我們每個(gè)月都有預(yù)繳繳納法人和股東的利息股息紅利所得
84784994
2019 11/12 15:45
一般納稅人的，然后有交股東法人利息股息紅利所得，每個(gè)月都按收入的百分之二去繳納的
84784994
2019 11/12 16:02
建筑企業(yè)的，叫建設(shè)工程有限公司
84784994
2019 11/12 16:32
不好意思，我說(shuō)錯(cuò)了，我說(shuō)的那個(gè)是計(jì)稅依據(jù)，就是用乘以20%
84784994
2019 11/13 08:34
我們平時(shí)每個(gè)月都有交的利息股息紅利是不是這筆稅收，記入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅，
閱讀 2090
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
923
意見(jiàn)反饋
