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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
數(shù)控盤的服務(wù)費(fèi)280能全額抵扣增值稅，請(qǐng)問(wèn)抵扣完成以后我的分錄怎么做！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款等
抵減增值稅時(shí)，做
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
【小規(guī)模納稅人使用應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅科目】
貸：管理費(fèi)用
2019 11/08 10:27
84785002 
2019 11/08 10:30
我們是工程企業(yè)。借：工程施工。辦公費(fèi)。貸：其他應(yīng)付款。然后抵扣時(shí)。借應(yīng)交稅費(fèi)。應(yīng)交增值稅。貸工程施工辦公費(fèi)
張艷老師 
2019 11/08 10:33
不是的，也是要計(jì)入管理費(fèi)用科目核算的。
84785002
2019 11/08 10:34
我不入管理費(fèi)用科目不可以么？因?yàn)榭偣静蛔屓牍芾碣M(fèi)用科目
張艷老師
2019 11/08 11:02
那如果不讓設(shè)置管理費(fèi)用科目的話，那就只能按您的分錄那樣處理了。
84785002
2019 11/08 11:07
還有個(gè)問(wèn)題。我是10月份計(jì)提增值稅11月份繳納。這個(gè)錢我該入10月份的賬還是11月份的賬
張艷老師
2019 11/08 11:09
這個(gè)錢是要做在11月份的賬中。
84785002
2019 11/08 11:10
抵扣的話能低十月份的么
張艷老師
2019 11/08 11:10
是的，是在申報(bào)10月份增值稅時(shí)，做抵扣的。
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