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問題已解決
購買材料已付款，已收到貨，下月才收到發(fā)票，本月怎么入賬
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付款時 借：預付賬款 貸：銀行存款
暫估入賬時：
借：庫存商品
貸：應付賬款—暫估應付款賬
次月初作相反的會計分錄予以沖回：
借：應付賬款—暫估應付款賬
貸：庫存商品
實際收到票時：
借：庫存商品
應交稅費—應交增值稅（進）
貸：預付賬款
2019 10/21 10:00
彩麗老師 
2019 10/21 10:06
可以新增一個暫估應付款，我只是舉的例子，你根據(jù)實際情況改成原材料就可以
彩麗老師
2019 10/21 11:04
可以設置為公司名稱
彩麗老師
2019 10/21 12:42
付款的時候記預付款含稅，在暫估時，借：原材料含稅
彩麗老師
2019 10/21 12:43
只有在收到專票的時候才記不含稅原材料
84785005 
2019 10/21 10:02
老師，我沒有設置暫估應付款，要怎么分錄呢
84785005
2019 10/21 10:03
買的是材料哦，怎么是庫存商品呢？
84785005
2019 10/21 10:53
暫估時的的應付賬款可以設置為公司名稱嗎，專門設置暫估的話，里面會包含有很多家的，到時候也分不清
84785005
2019 10/21 12:01
后期會收到專用發(fā)票哦，付款的時候記預付款含稅，在暫估時，借：原材料（不含稅）應付賬款-某公司（不含稅），這樣嗎
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