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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們租的廠房，提前計(jì)提租金，沒(méi)有發(fā)票，沒(méi)付款，計(jì)提租金的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，這樣計(jì)提
借：管理費(fèi)用-房租
貸：其他應(yīng)付款-房租
2019 10/14 15:01
84784988 
2019 10/14 15:02
這個(gè)計(jì)提是按不含稅的還是含稅
月月老師 
2019 10/14 15:04
你好，是價(jià)稅合計(jì)數(shù)，年底要沖回的。
84784988
2019 10/14 15:05
充回是什么意思？
月月老師
2019 10/14 15:13
你好，
借：管理費(fèi)用—房租 負(fù)數(shù)
貸：其他應(yīng)付款 負(fù)數(shù)
發(fā)票回來(lái)再做賬。
84784988
2019 10/14 15:20
那計(jì)提是必須按含稅的計(jì)提對(duì)嗎
月月老師
2019 10/14 15:22
你好，是的，按照含稅的金額計(jì)提。
84784988
2019 10/14 15:24
我們這個(gè)兩年了，也一直沒(méi)收到發(fā)票，這樣跨年的呢
月月老師
2019 10/14 15:28
你好，跨年度的
付款
借：其他應(yīng)付款—房租
貸：銀行存款
當(dāng)年的房租
借：管理費(fèi)用—房租
貸：其他應(yīng)付款
84784988
2019 10/14 15:30
跨年的是，什么時(shí)候來(lái)了發(fā)票，什么時(shí)候充嗎，那這樣當(dāng)月費(fèi)用不就很好高了嗎
月月老師
2019 10/14 15:31
你好，明年的匯算清繳前一定要取得發(fā)票的。
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