00:10:00
問題已解決
請問月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額和進(jìn)項稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 如果你是銷項大于了進(jìn)項 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 次月繳納 借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款
2019 10/14 09:24
84785040 
2019 10/14 09:29
如果進(jìn)項大于銷項應(yīng)該怎么做
meizi老師 
2019 10/14 09:30
你好 你做到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了 以后抵減 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅
84785040
2019 10/14 09:33
銷項大于進(jìn)項為什么進(jìn)項要轉(zhuǎn)出？轉(zhuǎn)出不是等于比銷項多了嗎？是不是我這樣的理解
meizi老師
2019 10/14 09:36
你好 我是考慮到怕你有進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出的情況。所以做了完整的。你沒有就不做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出就行了。對應(yīng)做銷項和進(jìn)項稅就行了
84785040
2019 10/14 09:40
我不是那個意思，我就是想問銷項大于進(jìn)項是不是進(jìn)項不需要轉(zhuǎn)出，后期如果有進(jìn)項留底就會做上面那個進(jìn)項轉(zhuǎn)出的分錄是嗎
meizi老師
2019 10/14 09:47
你好 銷項大于進(jìn)項稅了 就要月末做結(jié)轉(zhuǎn) 才能知道需要交納多少增值稅。而你之前有留抵的進(jìn)項的話 你要看留抵進(jìn)項稅和當(dāng)期進(jìn)項稅是否大于銷項稅 大于的話就不用交納增值稅。但是可以把他們結(jié)轉(zhuǎn)下 轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著
閱讀 2089
描述你的問題，直接向老師提問
529
意見反饋
