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老師，能詳細(xì)解釋下嗎？答案確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)是2000*10%*25%=50，然后計算應(yīng)交所得稅時，答案是+（2000-1500）*10%，在計算所得稅費用時，答案是用當(dāng)期所得稅+遞延所得稅費用，遞延所得稅費用=1500*10%*25%-遞延所得稅資產(chǎn)。這個答案給的，都不理解，謝謝

你直接把答案發(fā)一下

這題太大，是稅務(wù)師輕一580頁，如果老師?的可以看看

你就把那個小題截圖答案發(fā)一下

你哪里不理解畫圈，然后把這個小題的題目也發(fā)一下

老師，(3)小題，后面的的答案中，遞延所得稅資產(chǎn)，=2000*10%*25%和計算應(yīng)交所得稅時+上了(2000-1500)*10%和所得稅費用，都是關(guān)于3小題的部分答案，謝謝都不理解，請老師詳細(xì)解釋

同學(xué)，這個是哪里的題目，輕松過關(guān)？

稅務(wù)師輕一580

先把分錄寫一下 1、根據(jù)以往銷售經(jīng)驗估計退貨的可能性沖減當(dāng)期收入、成本，確認(rèn)“預(yù)計負(fù)債”，會計處理如下： 借：主營業(yè)務(wù)收入200 貸：主營業(yè)務(wù)成本150 預(yù)計負(fù)債50 2、因預(yù)計負(fù)債賬面價值與計稅基礎(chǔ)不一致，產(chǎn)生可抵扣暫時性差異，應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。 借：遞延所得稅資產(chǎn)12.5 貸：所得稅費用12.5 遞延所得稅資產(chǎn)應(yīng)該也是12.5萬才對啊。 （2000-1500）*10%這個是應(yīng)交所得稅，預(yù)計負(fù)債50萬納稅調(diào)增，這個是沒有問題的 這筆業(yè)務(wù)形成的所得稅費用是500*25%

這個題目答案應(yīng)該是有問題的