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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 請問一下 庫存商品進(jìn)項發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，銷售方商品型號開錯了要退了，重新開，我是采購方，那進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出的分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 借庫存商品 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 這個金額是進(jìn)項稅額
2019 09/06 11:09
84785036 
2019 09/06 11:13
老師 那銷售方重新開發(fā)票給我，我怎么記啊
meizi老師 
2019 09/06 11:18
你好 你做 借庫存商品負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款或者銀行存款負(fù)數(shù)
84785036
2019 09/06 13:58
老師 對方紅沖之后，再給我重開發(fā)票。我做庫存商品采購分錄，那不是和最開始收到發(fā)票時做的重復(fù)的嗎？
meizi老師
2019 09/06 14:00
你不是要先紅沖 在接受正確的發(fā)票 你在做一筆購進(jìn) 之前是一進(jìn)一退不影響你 沒有重復(fù)
84785036
2019 09/06 14:07
老師 我咋紅沖??？
meizi老師
2019 09/06 14:08
做紅字分錄 按你上月分錄 你不是先做轉(zhuǎn)出 你做 借庫存商品負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款或者銀行存款負(fù)數(shù)
84785036
2019 09/06 14:18
老師 是這樣嗎？
meizi老師
2019 09/06 14:24
借庫存商品100 進(jìn)項稅13 貸應(yīng)付賬款113 再做借：原材料/庫存商品-100
貸：應(yīng)付帳款-113
應(yīng)交稅-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出13
84785036
2019 09/06 15:22
老師 你是說做一個分錄就完成了？
meizi老師
2019 09/06 15:25
你好 嗯 是的 你就直接做一個收到紅字發(fā)票
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