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實(shí)務(wù)
問題已解決
我 已經(jīng)提取了工會(huì)經(jīng)費(fèi) 借：管理費(fèi)用-工會(huì)費(fèi) 100 40%上繳市總工會(huì) 借：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)費(fèi) 40 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)費(fèi)100 貸：銀行存款 40 老師以上分錄正確嗎？ 當(dāng)職工過來報(bào)銷工會(huì)療養(yǎng)費(fèi)時(shí)怎么做分錄？（單位沒有專門工會(huì)賬）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你們有工會(huì)是嗎
都在你單位做的？
2019 08/13 17:15
84784997 
2019 08/13 17:22
我們沒有工會(huì)組織
郭老師 
2019 08/13 17:29
那你按繳納的作計(jì)提
療養(yǎng)費(fèi)記福利費(fèi)里面
84784997
2019 08/13 17:33
老師你的意思是上繳市總工會(huì)的部分計(jì)提 借：管理費(fèi)用-工會(huì)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)
報(bào)銷療養(yǎng)費(fèi)時(shí)候 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸 ：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
老師我這樣理解對(duì)嗎？
郭老師
2019 08/13 17:39
是的，可以這么理解的，
84784997
2019 08/13 17:41
老師我們沒有成立工會(huì)組織，也沒有專門的工會(huì)賬，是不是可以不做工會(huì)費(fèi)計(jì)提，發(fā)生職工療養(yǎng)費(fèi)直接記福利費(fèi)就可以了，是不是也可以這么理解呢
郭老師
2019 08/13 17:46
你有繳納計(jì)提可以的
不交不用計(jì)提
是的，直接做福利費(fèi)
84784997
2019 08/13 17:53
直接記福利費(fèi)？不用通過應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)費(fèi) 核算嗎？
郭老師
2019 08/13 17:54
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)貸銀存
84784997
2019 08/13 17:58
如果我有工會(huì)組織，但沒有單獨(dú)工會(huì)賬，是不是發(fā)生費(fèi)用時(shí)（比如職工療養(yǎng)）是不是分錄要做借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 貸：銀行存款 這樣做對(duì)嗎？
郭老師
2019 08/13 18:06
你走工會(huì)賬戶的，直接從工會(huì)賬戶出錢
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