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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，一般納稅人增值稅申報(bào)表表二這個(gè)地方是什么意思？是已經(jīng)在抵扣系統(tǒng)上面勾選并認(rèn)證了，但是本期的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還未在表二里申報(bào)過的意思？
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25輔導(dǎo)期認(rèn)證了不能抵扣
剩下的是出口有退稅單位不能抵扣的
2019 08/07 13:57
84785030 
2019 08/07 14:06
我7期對(duì)方開給我們公司的進(jìn)項(xiàng)票，我一部分抵扣并申報(bào)了，一部分入賬了但是沒抵扣也沒申報(bào)，分錄做在了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目明細(xì)里，完整分錄是
借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸應(yīng)付賬款
這樣對(duì)嗎
郭老師 
2019 08/07 14:09
一部分認(rèn)證了嗎
沒抵扣的那個(gè)
84785030
2019 08/07 14:15
就比如我7月收到10張進(jìn)票，我全入賬了，但是6張是在認(rèn)證系統(tǒng)里抵扣掉并申報(bào)了的，4張是沒抵扣也沒申報(bào)的。
這四張進(jìn)票按照這個(gè)分錄這樣做對(duì)不對(duì)？
等到我8月把這4張抵扣掉了，再在賬上做分錄：
借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
沖平
可以這樣嗎
郭老師
2019 08/07 14:18
沒抵扣沒申報(bào)？那你認(rèn)證沒有
如果沒認(rèn)證記待認(rèn)證科目，不需要申報(bào)
如果認(rèn)證了就要記進(jìn)項(xiàng)
84785030
2019 08/07 14:22
我金蝶系統(tǒng)里沒有待認(rèn)證科目，我自己新增了一個(gè)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，也一樣吧？
84785030
2019 08/07 14:22
那我這樣子做分錄，是可以的是嗎？
郭老師
2019 08/07 14:25
不一樣的待抵扣用在輔導(dǎo)期和分期抵扣的
84785030
2019 08/07 17:00
那我需要把待抵扣科目改成待認(rèn)證？
郭老師
2019 08/07 17:09
是的，沒認(rèn)證記待認(rèn)證
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