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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)一般納稅人公司有進(jìn)出口證，銷售貨物是不是可以免稅
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你好，這個(gè)貨物是出口的嗎？
2019 08/07 09:12
84785013 
2019 08/07 09:14
是的，款打入公司賬戶
鄒老師 
2019 08/07 09:15
你好，出口環(huán)節(jié)是免征增值稅的
84785013
2019 08/07 09:16
需要怎么操作呢，公司以前都沒(méi)交易過(guò)，第一次
鄒老師
2019 08/07 09:19
你好，開(kāi)具出口發(fā)票，做出口收入申報(bào)就是了
84785013
2019 08/07 09:21
是不是只能開(kāi)普通發(fā)票，增值稅跟沒(méi)有出口填一樣的表嗎？需要填其他嗎
鄒老師
2019 08/07 09:22
你好，這個(gè)是開(kāi)具出口發(fā)票
增值稅收入填寫在出口收入，而不是填寫內(nèi)銷收入欄次
84785013
2019 08/07 09:27
是不是還需要申請(qǐng)出口發(fā)票回來(lái)開(kāi)。那增值稅免稅不用交稅，那什么稅需要交呢，還是全免。需要申請(qǐng)免稅嗎
鄒老師
2019 08/07 09:29
你好，是的
是增值稅免征，增值稅免征了那城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加就免征了
需要 繳納印花稅，企業(yè)所得稅
需要做出口免稅備案的
84785013
2019 08/07 09:32
報(bào)關(guān)出口后拿海關(guān)繳款書(shū)，去稅局辦理出口免抵退稅備案，然后再去生產(chǎn)企業(yè)退稅申報(bào)系統(tǒng)申報(bào)嗎？稅要先交嗎？然后退稅？
鄒老師
2019 08/07 09:52
你好，這個(gè)不是進(jìn)口，是沒(méi)有海關(guān)繳款書(shū)的
這個(gè)是直接免征的，工業(yè)企業(yè)還可以抵扣內(nèi)銷的應(yīng)納稅額，余額退稅
84785013
2019 08/07 10:13
1.開(kāi)發(fā)票直接開(kāi)免稅發(fā)票嗎？報(bào)增值稅直接減免
2.那進(jìn)項(xiàng)票會(huì)不會(huì)拿普通發(fā)票好一些呢，專票會(huì)不會(huì)比較麻煩，因?yàn)椴豢梢缘譁p其他的銷項(xiàng)稅
鄒老師
2019 08/07 10:21
你好
1，是的，是這樣的
2，進(jìn)項(xiàng)必須取得專用發(fā)票的
84785013
2019 08/07 10:30
那做賬按照普通發(fā)票還是按照專票，怎么做賬呢
鄒老師
2019 08/07 10:34
你好，是開(kāi)具出口發(fā)票
借；應(yīng)收賬款等科目，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
84785013
2019 08/07 10:37
進(jìn)項(xiàng)票怎么做賬呢，拿回來(lái)是專票但是不掃描抵扣，是按照普通發(fā)票那樣嗎，還是其他。成本是含稅算還是不含稅
鄒老師
2019 08/07 10:43
你好，借；庫(kù)存商品等科目，應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)付賬款等科目
84785013
2019 08/07 10:44
不能抵減銷項(xiàng)稅的部分也是進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？不用結(jié)轉(zhuǎn)等等
鄒老師
2019 08/07 10:51
你好，取得專用發(fā)票是計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額的
需要做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄的
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