00:10:00
問題已解決
請問一般納稅人公司有進出口證，銷售貨物是不是可以免稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個貨物是出口的嗎？
2019 08/07 09:12
84785013 
2019 08/07 09:14
是的，款打入公司賬戶
鄒老師 
2019 08/07 09:15
你好，出口環(huán)節(jié)是免征增值稅的
84785013
2019 08/07 09:16
需要怎么操作呢，公司以前都沒交易過，第一次
鄒老師
2019 08/07 09:19
你好，開具出口發(fā)票，做出口收入申報就是了
84785013
2019 08/07 09:21
是不是只能開普通發(fā)票，增值稅跟沒有出口填一樣的表嗎？需要填其他嗎
鄒老師
2019 08/07 09:22
你好，這個是開具出口發(fā)票
增值稅收入填寫在出口收入，而不是填寫內銷收入欄次
84785013
2019 08/07 09:27
是不是還需要申請出口發(fā)票回來開。那增值稅免稅不用交稅，那什么稅需要交呢，還是全免。需要申請免稅嗎
鄒老師
2019 08/07 09:29
你好，是的
是增值稅免征，增值稅免征了那城建稅，教育費附加，地方教育費附加就免征了
需要 繳納印花稅，企業(yè)所得稅
需要做出口免稅備案的
84785013
2019 08/07 09:32
報關出口后拿海關繳款書，去稅局辦理出口免抵退稅備案，然后再去生產企業(yè)退稅申報系統申報嗎？稅要先交嗎？然后退稅？
鄒老師
2019 08/07 09:52
你好，這個不是進口，是沒有海關繳款書的
這個是直接免征的，工業(yè)企業(yè)還可以抵扣內銷的應納稅額，余額退稅
84785013
2019 08/07 10:13
1.開發(fā)票直接開免稅發(fā)票嗎？報增值稅直接減免
2.那進項票會不會拿普通發(fā)票好一些呢，專票會不會比較麻煩，因為不可以抵減其他的銷項稅
鄒老師
2019 08/07 10:21
你好
1，是的，是這樣的
2，進項必須取得專用發(fā)票的
84785013
2019 08/07 10:30
那做賬按照普通發(fā)票還是按照專票，怎么做賬呢
鄒老師
2019 08/07 10:34
你好，是開具出口發(fā)票
借；應收賬款等科目，貸；主營業(yè)務收入
84785013
2019 08/07 10:37
進項票怎么做賬呢，拿回來是專票但是不掃描抵扣，是按照普通發(fā)票那樣嗎，還是其他。成本是含稅算還是不含稅
鄒老師
2019 08/07 10:43
你好，借；庫存商品等科目，應交稅費（進項稅額），貸；應付賬款等科目
84785013
2019 08/07 10:44
不能抵減銷項稅的部分也是進項稅額嗎？不用結轉等等
鄒老師
2019 08/07 10:51
你好，取得專用發(fā)票是計入進項稅額的
需要做相應結轉分錄的
閱讀 1505
描述你的問題，直接向老師提問
431
意見反饋
