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實(shí)務(wù)
問題已解決
在發(fā)放薪資是，直接扣除員工的培訓(xùn)費(fèi) 在計(jì)提薪資時(shí)，該如何做賬？
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你好 你計(jì)提工資正常做 借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬 培訓(xùn)費(fèi)你要先掛其他應(yīng)收款 發(fā)放工資 做借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款-培訓(xùn)費(fèi) 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
2019 08/01 19:05
84784966 
2019 08/01 19:29
謝謝
meizi老師 
2019 08/01 19:57
不客氣 滿意請給予評價(jià)
84784966
2019 08/02 10:08
做這筆其他應(yīng)收款－培訓(xùn)費(fèi)時(shí)，借貸是什么呢？并沒有用銀行存款支付給培訓(xùn)公司，也沒有對應(yīng)的發(fā)票
meizi老師
2019 08/02 10:15
你好 你之前支付員工培訓(xùn)費(fèi) 應(yīng)該是做的 借其他應(yīng)收款貸銀行存款 那你們之前是怎么支付的
84784966
2019 08/02 10:16
這筆培訓(xùn)費(fèi)，是公司內(nèi)部的培訓(xùn)
meizi老師
2019 08/02 10:23
你好 你們內(nèi)部培訓(xùn)產(chǎn)生了費(fèi)用了嗎
84784966
2019 08/02 10:24
對的，公司內(nèi)部培訓(xùn)，產(chǎn)生的費(fèi)用，然后直接從員工薪資中扣除，沒有發(fā)票收據(jù)之內(nèi)的
meizi老師
2019 08/02 10:32
那你支付這個(gè)內(nèi)部培訓(xùn)費(fèi)怎么做賬的 你發(fā)生了支付 應(yīng)該做賬了的 你是直接掛其他應(yīng)收款還是什么科目
84784966
2019 08/02 10:33
還沒有做賬，就是不知道怎么做賬
內(nèi)部公司培訓(xùn)，不用自己支付自己錢，然后在自己給自己開票啊，就有點(diǎn)蒙
meizi老師
2019 08/02 10:43
你好 就是啊 這個(gè)你都沒有產(chǎn)生費(fèi)用 為什么要扣員工的培訓(xùn)費(fèi)錢 如果是你們請了講課老師等發(fā)生了費(fèi)用的話 才掛其他應(yīng)收賬款走銀行存款支付 才好做賬的
84784966
2019 08/02 10:54
是私人講師，走的法人的現(xiàn)金，沒有發(fā)票和收據(jù)
meizi老師
2019 08/02 10:59
你好 那就掛其他應(yīng)付款-法人就行 借費(fèi)用 其他應(yīng)收款-員工貸其他應(yīng)付款-法人 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款其他應(yīng)收款
84784966
2019 08/02 11:02
沒有發(fā)票和收據(jù)這些，可以做嗎？
meizi老師
2019 08/02 11:08
可以入賬 只是對于公司來說 匯算到時(shí)要調(diào)整處理
84784966
2019 08/02 11:14
怎么說呢？
meizi老師
2019 08/02 11:20
就是說稅局不認(rèn)可沒發(fā)票的入賬 你們不能再計(jì)算企業(yè)所得稅稅前扣除
84784966
2019 08/02 13:47
收據(jù)呢？也不認(rèn)可嗎？
meizi老師
2019 08/02 13:51
你好 是的 不會認(rèn)可收據(jù)的 要發(fā)票或者財(cái)政、稅務(wù)監(jiān)制章的收據(jù)才可以的
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