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怎么做分錄呢

1. 計(jì)提工資的會(huì)計(jì)分錄： 借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額 貸：應(yīng)付職工薪酬/工資總額 2. 發(fā)放工資時(shí)的會(huì)計(jì)分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬/工資總額 貸：其他應(yīng)收款---社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人繳納部份） 其他應(yīng)收款---公積金（個(gè)人繳納部份） 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 3. 繳納社保的會(huì)計(jì)分錄： 借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額社保保險(xiǎn)（企業(yè)繳納） 銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額公積金（企業(yè)繳納） 其他應(yīng)收款---社會(huì)保險(xiǎn)

這個(gè)是正常流程嗎？

社保怎么計(jì)提呢

這個(gè)繳納社保這個(gè)沖回科目不變數(shù)字是負(fù)數(shù)重新做借。借管理費(fèi)用 社保 貸應(yīng)付職工薪酬社保，

為什么是其他應(yīng)付款

你根據(jù)你那邊需要改為其他應(yīng)收款就可以，這2個(gè)都可以用，其他應(yīng)收款的話，就是你先付了社保，然后要再跟職工收取的，所以用其他應(yīng)收款。 其他應(yīng)付款的話就是，你先把職工這個(gè)錢扣下來了，以后再去交社保，所以用其他應(yīng)付款。

那用其他應(yīng)付款還是這樣的做賬流程嗎？

以前的沒有計(jì)提的可以不補(bǔ)嗎？

是的，你不嫌棄麻煩可以沖回重新做，這不影響利潤(rùn)可以直接沖回重新做

我就從這個(gè)月開始計(jì)提行吧

我們都是當(dāng)月發(fā)放工資

那工資表還是當(dāng)月做是吧？

不管咋發(fā)反正是要計(jì)提，先計(jì)提才可以

哦，好的

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝