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實(shí)務(wù)
問題已解決
上月計(jì)提工資額正確，實(shí)際發(fā)放少了（領(lǐng)導(dǎo)不打算補(bǔ)發(fā)），少發(fā)的工資怎么做會(huì)計(jì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，少發(fā)的沖回.
借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù)
2019 06/11 15:16
84784980 
2019 06/11 15:18
可是計(jì)提的金額是正確的啊，可以沖費(fèi)用嗎
月月老師 
2019 06/11 15:18
你好，你想怎么沖費(fèi)用。
84784980
2019 06/11 15:31
謝謝
月月老師
2019 06/11 15:32
不客氣，親，如有疑問，請繼續(xù)提問，滿意請5星好評哦~
84784980
2019 06/11 16:03
老師，同樣的少付工資問題，還請你耐心指教
應(yīng)發(fā)工資500，代扣個(gè)人社保費(fèi)用50，實(shí)際發(fā)放440（少發(fā)的工資不補(bǔ)發(fā)）。已做以下分錄
⑴計(jì)提: 借:管理費(fèi)用 500
貸:應(yīng)付職工薪酬 500
（2）付工資:借:應(yīng)付職工薪酬 500
貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分60
庫存現(xiàn)金 440
該怎么做賬調(diào)正？
月月老師
2019 06/11 16:51
你好
借：管理費(fèi)用 -10
貸：應(yīng)付職工薪酬 -10
借：應(yīng)付職工薪酬-10
貸：其他應(yīng)收款—個(gè)人社保-10
84784980
2019 06/11 17:34
按老師的方法做了，可是科目余額表中 應(yīng)收賬款個(gè)人社保部分借方余額怎么增加了呢，按之前做的賬是社保多扣了，調(diào)正的話應(yīng)該是借方余額減少啊？
月月老師
2019 06/12 08:09
你好，不會(huì)的，綜合上面分錄，管理費(fèi)用490，個(gè)人社保50。
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