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請問下 1-3季度的季度所得稅，在4月份繳納的時候，做計提和繳納分錄嗎？還是說在3月份的賬務(wù)就需要先計提，四月份再支付？
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你好，3月份的賬務(wù)就需要先做計提所得稅分錄，四月份再做支付分錄
2019 05/21 21:36
84784973 
2019 05/21 21:40
如果計提了的話，但是金蝶軟件結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候，所得稅變成費用，影響了本年利潤。 但是這并不影響報表的填列是吧？
鄒老師 
2019 05/21 21:41
你好，所得稅是根據(jù)利潤總額計算，計提所得稅不影響利潤總額，影響凈利潤
計提了所得稅是影響報表填列的
84784973
2019 05/21 21:46
意思是計提了所得稅 填列季度財務(wù)報表的時候就需要扣除所得稅費用，不管所得稅是否支付？
鄒老師
2019 05/21 21:47
你好，是的
因為計提所得稅會影響未分配利潤，應(yīng)交稅費數(shù)據(jù)的
84784973
2019 05/22 13:38
請問鄒老師 固定資產(chǎn)一次性扣除的問題 之前固定資產(chǎn)我是按固定資產(chǎn)入的賬 也提了折舊 請問年底一次性扣除，怎么填固定資產(chǎn)加速折舊？
鄒老師
2019 05/22 13:50
你好，你賬面是按一次性計提折舊嗎？
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