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老師，我填匯算清繳的表，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，表里賬載金額填應(yīng)付職工薪酬貸方，實際發(fā)生額填應(yīng)付職工薪酬借方，因為是這月發(fā)放上月工資，所以兩個金額不一樣。我們只要是計提的工資都在匯算清繳前發(fā)放了，稅收金額那列我就填計提數(shù)，這樣根據(jù)勾稽關(guān)系，納稅調(diào)整金額等于稅收金額減去賬載金額，就可以吧？我主要擔(dān)心賬載金額和實際發(fā)生額不一樣，這樣沒事吧？